中级银行职业资格《个人理财》模拟试卷二（精选）
中级银行职业资格个人理财模拟试卷二（精选）单选题1.下列不属于由人身风险而导致的财务风险（江南博哥）的是()。A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加 参考答案：B参考解析：一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险，因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至中断的风险；由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险；因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)，从而导致家庭收入大幅减少甚至中断的风险。单选题2.评估风险管理效果的工作不应该包括的内容是()。A.单项评估B.可行性评估C.整体性评估D.风险覆盖评估 参考答案：A参考解析：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。这一工作包括以下三个方面的内容：风险覆盖评估；可行性评估；整体性评估。单选题3.很多中小企业都面临资金紧缺的问题，较少有闲置资金，如果有闲置资金，则闲置资金理财主要投资于()。A.高收益的产品B.低风险性的产品C.高流动性的产品D.低流动性的产品 参考答案：C参考解析：很多中小企业都面临资金紧缺的问题，较少存有闲置的资金，即使有闲置资金投资理财，其对流动性的要求也为第一位，所以企业闲置资金理财主要投资于高流动性的产品。单选题4.企业年金中企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。A.3%B.6%C.12%D.8% 参考答案：D参考解析：2018年实行的企业年金办法规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。单选题5.车辆购置税的税率为()的比例税率。A.10B.15C.20D.25 参考答案：A参考解析：车辆购置税的纳税义务人是指在中华人民共和国境内购置应税车辆的单位和个人，税率为10的比例税率。单选题6.在保险产品的配置问题上，以下说法错误的是()。A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑C.以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划D.保费预算不充足时，尽量不要减少客户所需的保险额度 参考答案：B参考解析：在保险产品的配置问题上，理财师具体应注意以下几个原则：(1)先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，考虑客户的预算能力来配置险种。(2)发生概率虽小但后果严重的风险应优先考虑。(3)应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，优先配置保障型险种。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。(4)保费预算不充足时，尽量不要减少客户所需的保额。单选题7.刘琪生前立了一份自书遗嘱和一份公证遗嘱。其中自书遗嘱是将字画交给自己的徒弟；后一份公证遗嘱是将住房送给自己的弟弟。刘琪的儿子对遗嘱有异议，关于刘琪的遗嘱，下列说法正确的是()。A.两份遗嘱都无效B.两份遗嘱都有效C.自书遗嘱有效、公证遗嘱无效D.自书遗嘱无效、公证遗嘱有效 参考答案：B参考解析：民法典第一千一百四十二条规定，遗嘱人可以撤回、变更自己所立的遗嘱。立遗嘱后，遗嘱人实施与遗嘱内容相反的民事法律行为的，视为对遗嘱相关内容的撤回。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。题中，刘琪所立的两份遗嘱，形式及内容并未违反继承法规定的形式要件，遗嘱内容真实，两份遗嘱遗赠的对象是同一的，遗嘱的内容是包涵与被包涵、相容与被相容的关系，两者的执行不存在冲突，两份遗嘱的内容无抵触，均合法有效。单选题8.保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。下列各项不属于保险利益原则作用的是()。A.有消除赌博的可能性B.可以减少道德风险的发生C.避免重复保险的发生D.可以限制赔偿程度 参考答案：C参考解析：保险利益原则的作用主要有以下几方面：可以减少道德风险的发生；可使危险因素相对稳定；限制赔偿程度；有消除赌博的可能性。单选题9.陈某在北京打工，从事建筑工作，月收入2000元，家中母亲年迈，没有收入来源，陈某最需要的保险产品为()。A.长期重大疾病保险B.人身意外伤害保险C.万能保险D.养老保险 参考答案：B参考解析：人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致身体残疾、死亡或保险合同约定的其他事故时，保险公司按照合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金、或者按规定的保险金额支付身故保险金、或其他事故的保险金额支付保险金的一种人身保险产品。陈某属于低薪阶层，其收入是家庭的主要收入来源。人身意外伤害保险最适合陈某购买。单选题10.下列关于终身寿险的描述错误的是()。A.终身寿险根据缴费方式的不同可以分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险 参考答案：B参考解析：终身寿险不具有固定的保险期限，它是为被保险人提供终身保障的保险产品。在保险合同中规定，无论被保险人何时死亡，保险人都要给付保险金。与定期寿险不同，终身寿险具有保单现金价值。保险单现金价值又称“解约退还金”或“退保价值”，是指被保险人要求解约或退保时，寿险公司应该返还的金额。单选题11.风险管理的方法及风险管理的技术，可分为()和财务型两大类。A.非财务型B.控制型C.评估型D.预测型 参考答案：B参考解析：根据风险评价的结果，为实现风险管理的目标，选择最佳的风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。单选题12.下列在中国境内无住所的外籍人员中，属于居民纳税义务人的是()。A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日离境B.乙来华学习100天后返回C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日离境D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日离境 参考答案：C参考解析：居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天的个人，应当承担无限纳税义务，即就其在中国境内和境外取得的所得，依法缴纳个人所得税。单选题13.()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法 参考答案：A参考解析：在考虑死亡风险的保障金额时通常有生命价值法、遗属需求法、倍数法则三种办法。其中，生命价值法又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值，从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。单选题14.客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，保险公司在解释这一概念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束()。A.投保人B.被保险人C.保险人D.受益人 参考答案：C参考解析：禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。事实上，无论是保险人还是投保人。如果弃权，将来均不得重新主张。但在保险实践中，它主要用于约束保险人。单选题15.如今。随着金融产品的创新和丰富，退休规划可以选择更多的理财工具。下列不属于退休养老金的主要投资方式的是()。A.银行理财产品B.债券C.基金D.现金 参考答案：D参考解析：一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。适合养老理财的常用工具还有银行理财产品、债券、基金、贵金属、商业养老保险、信托、房产等。单选题16.关于印发中小企业划型标准规定的通知(工信部联企业2011300号)中第四条对于建筑业，营业收入_万元及以上，且资产总额_万元及以上的为中型企业。()A.8000；8000B.5000；6000C.6000；5000D.8000；5000 参考答案：C参考解析：对于建筑业，营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业：营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。单选题17.证券市场线与资本市场线都是描述资产与资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。其中证券市场线是()以()和为坐标轴的平面中表示风险资产的“公平定价”，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。A.E(r)；B.E(r)；C.；D.； 参考答案：B参考解析：证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统风险；它只反映这些资产或资产组合的期望收益与其所含的系统风险的关系，而不是全部风险的关系。因此，它用来衡量资产或资产组合所含的系统风险的大小。单选题18.对于想让子女出国接受高等教育的家庭来说，可以申请出国留学贷款。留学贷款不能用于()。A.支付留学人员本人的学费B.支付留学人员的基本生活费C.支付留学人员旅行的费用D.支付留学人员的必需费用 参考答案：C参考解析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。出国留学贷款最高不超过50万元人民币。单选题19.家庭的应急能力也是收支管理的一项重要指标，通过()进行衡量。A.流动性资产额度除以家庭月支出B.总资产额度除以家庭月支出C.总资产额度除以家庭生活支出D.流动性资产额度除以家庭生活支出 参考答案：A参考解析：家庭的应急能力指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出(收入支出表中的总支出额度除以12)而得到的家庭紧急预备金月数来进行衡量的。它是收支管理中的一项重要指标。单选题20.企业年金是企业在国家政策的指导下，()的一种补充性养老保障制度。A.国家强制实行B.企业自主实行C.雇员要求实行D.国家和企业共同实行 参考答案：B参考解析：企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外，企业在国家政策的指导下，根据自身经济实力和经济情况建立的，为本企业职工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度。单选题21.定期寿险具有固定的保险期限。下列关于定期寿险说法错误的是()。A.在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低B.定期保单具有终身有效的性质C.定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年D.保额递减定期寿险的保险金额会随着时间的推移而减少 参考答案：B参考解析：定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年；或者在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄
