商业个人消费信贷业务的风险管理研究分析 工商管理专业

一、学位论文选题名称及题目来源；选题名称：招商银行XX支行商业个人消费信贷业务的风险管理研究题目来源： 结合本人工作实际情况自拟二、学位论文选题的目的和意义；信贷风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前我国商业银行面临的主要金融风险。由于是在金融危机以来，信贷风险在全球金融形势萎靡不振的情况下爆发的可能性就更大了。尤其是对我国商业银行而言，由于金融创新相比其他发达国家发展缓慢，主要的利润来源是存贷息差，这样，在金融危机下一旦信贷风险爆发，商业银行就直接面临着倒闭的危险。对商业银行而言，加强对信贷风险的管理应当成为商业银行信贷业务的核心内容之一，它对商业银行能够平稳发展具有重大意义。银行的信贷风险也就是借款人可能发生的信用风险。这种信用风险发生是因为借款人不良表现，或者借款人不能按合同履行义务所造成的银行呆坏账造成的损失。由于银行的贷款是依靠存款人的存款量为基础向外借贷的，当贷款不能收回，则可能发生银行无法正常清偿从而导致银行破产。消费信贷作为银行信贷中的重要组成部分，目前随着中国经济发展格局不断深化和居民个人财富不断增长，为了满足城乡居民消费结构升级和转型，各类商业银行提供了包括个人住房消费贷款、个人住房装修贷款、汽车消费贷款、个人存单质押贷款、个人耐用消费品贷款、个人助学贷款、个人旅游贷款等各类消费信贷业务。自20世纪90年代以来便开始了蓬勃的发展，根据波士顿咨询公司（BCG）研究报告，2015年中国个人消费贷款将达21万亿元，从2005年到2010年，中国的消费贷款余额以平均每年的增长速度是29%，虽然未来5年的增长速度会放缓至24%，但这个增长速度依然是十分客观的，随着个人消费贷款进入快速增长期，如何结合所在银行现状对改善或提高现有银行治理结构下的消费贷款风险也愈发重要。由于根据2010年9月巴塞尔委员会通过的巴塞尔新资本协议III的相关内容，三级资本充足率的最小值，分别为普通股4.5%，以及资本6%总资本充足率8%；同时为了保证银行有足够的资本在经济衰退期吸收损失，规定资本的留存超额资本充足率为2.5%，并且从2019年开始，商业银行普通股充足率要达到7%，其中一级资本充足率为8.5%，总资本充足率为10.5%。而我国截止到2003年，11家商业银行的资本充足率为7.35%，而112家城市商业银行的资本充足率为6.13%，这与新巴塞尔协议规定的8%还有一定距离，预示着未来我国商业银行的信贷风险管理升级压力较大。而个人消费信贷由于具有信贷对象分散、信用信息难以收集以及发展很不完善的现状和特点，因而消费信贷虽然品种多，但是还主要集中在住房贷款和汽车消费贷款两个方面，占所有消费信贷的83%左右。由于近年来房地产过热，我国加大了对房地产的打压力度，一度出现了房产空置、房价被高估和房地产业泡沫严重的现象，未来对房价看跌预期越来越浓重，一旦房地产泡沫破裂，房价下跌必然导致个人信贷风险的发生。本文将立足于当今我国经济发展的现状，对商业银行的消费信贷风险情况及成因进行研究，希望能够在当前金融危机情况下，国内经济发展不平稳的前提下，探讨个人信贷风险的管理。本文通过总结国外商业个人消费信贷业务的风险管理系统建设实施的经验，以招商银行XX支行商业个人消费信贷业务风险管理为例，对其发展阶段、现状及存在的问题进行分析，对招商银行XX支行商业个人消费信贷业务风险管理系统及其实施与完善等内容进行分析比较，期待得出对招商银行XX支行风险管理提供有益的政策建议。这里选择招商银行作为研究对象的主要原因有：招商银行近年来是我国个人信贷业务占信贷业务比例最大的商业银行，近年来招商银行以个人消费信贷为关键的信贷拓展市场进行发展，在个人消费信贷风险管理上积累了一定的经验，是我国商业银行消费信贷管理中取得成绩较多的银行，对其个人消费信贷风险管理进行研究可对其他商业银行的个人消费信贷管理起到一定的借鉴作用。3）本选题研究领域的历史、现状、发展趋势分析；1. 国外研究现状国外对信贷风险的分析是从信息不对称角度展开的。上个世纪70年代开始，国外学者应用微观经济学理论、博弈论和不完全契约理论来研究银行和企业之间的信贷关系，对信贷风险的产生和防范提出了解决的框架。Stiglitz和Weiss建立了信息不对称市场的信贷配给模型，对银行信贷配给行为进行研究。Lelend（1977）认为企业如果可以通过自身渠道进行融资，会尽量避免风险而选择外部融资，但是信息不对称的存在使得银行无法判定企业风险的大小，反而会形成逆向选择，风险大的融资才能够得到外部融资，导致融资均衡结果的无效率。Bolton和Scharfstein对企业还贷动力进行研究，认为银行终止贷款会提供企业足够的还贷激励。Hart和Moore对银行企业之间的债务安排进行讨论，认为债务的存在有助于企业通过现金流来偿还债务，Hart和Moore通过给出不同情况下的最优合约状况，来探讨银行与企业之间的债务偿还。国外对银行信贷风险的研究，除了理论之外，最重要的是实证分析。摩根1997年建立了Var信用度量模型，KMC公司研究给出了以期权理论为基础的KMV模型，瑞士信贷银行以保险精算为基础与麦肯锡公司建立起Credit Portfolio View模型，尽管这些模型改善了之前的线性模型的不完善，但是也存在着诸如损失分布不对称以及数据匾乏等理论和实际问题。现在，西方国家对信贷风险管理的研究发展方向是理论与定量分析相结合。而定量分析多是应用KMV模型、Credit Portfolio View模型和Var模型进行的实证分析，用以对市场信贷风险进行预测。2. 国内研究现状国内学者对商业银行信贷风险管理的理论研究比较少，而且创新性不足，主要集中在对国外研究方法的介绍和借鉴上，并且以国内银行业数据来检验和评估国外信贷风险管理的适用性。张宗益、朱小宗(2004)从多个方面比较分析了信贷风险度量模型，并以国内银行也数据为例进行了范式比较和实证比较，对各个模型进行了优劣分析。林跃武、许大庆(2010)论述了我国商业银行面临的八大信贷风险，其中涉及项目贷款、地方融资平台、房地产贷款以及中小企业贷款等八个方面的信贷风险，并提出了相应的政策建议。郭毅飞(2010)从外部因素和内部因素两个方面指出了我国商业银行信贷风险的形成原因，并提出了相应的政策建议。胡阳、李艺凡、王欣然(2010)从金融衍生品对商业银行信贷风险控制的角度指出了金融危机后金融衍生品的应用对商业银行信贷风险的影响。对个人消费信贷的研究， 主要集中在以下几方面：第一，对个人消费信贷的发展现状及特点的研究。陈天一等（2010）对我国当前个人消费信贷的类别进行了分析，并对不同类别的个人消费信贷的特点进行定了归纳总结，他认为当前个人信贷的发展主要以个人住房抵押贷款、汽车贷款、助学贷款、医疗贷款、旅游贷款、大件耐用消费品贷款等10多个信贷品种。 而消费贷款品种仍集中在住房贷款、汽车消费贷款等传统个贷业务，两者业务规模已达到消费贷款总规模的83%，其他新型消费业务发展较慢。刘潇（2010）对我国个人消费信贷管理的现状进行了分析，文中作者对我国个人消费信贷发展历程进行了总结，从1985年开始深圳发放第一笔个人住房贷款后，进入21世纪个人消费信贷得到了快速发展，2008年，美国次贷危机下我国个人信贷中，房贷占到90%，但是整体看来，个人消费信贷在商业银行总体信贷中所占的比例还很低，未来具有较大的发展前景。第二，对个人消费信贷风险管理存在的问题及制约因素的研究。刘冰洁（2010）对金融我给记下个人消费信贷风险进行了总结，认为主要有道德风险、业务风险、法律法规的风险、经济和政策变动等对个人消费信贷风险大小产生影响，针对这些风险管理中的问题，作者提出从个人住房信贷、汽车信贷入手对个人消费信贷风险管理进行重点监管，同时商业银行应当加强个人信用评价体系建设，完善商业银行内部控制等来管控个人消费信贷风险。于志武（2011）也认为个人消费信贷风险管理中主要存在的问题是个人征信系统还不完善，商业银行管理水平还不够，抵押物变现难和商业银行盲目扩张个人信贷，且我国法律法规不健全导致了个人消费信贷风险管理有效性差，风险攀升。王淑华（2011）还提出了我国个人消费信贷风险管理中，消费者的信贷观念对个人消费信贷风险管理具有重要的影响，消费者的个人信用意识不高，导致了消费者对违约的后果认识不足，增加了消费者信用风险等，为银行个人信贷风险管理带来了更大的压力。第三，对个人消费信贷风险管理的信用体系建设的研究。从学者对消费者信贷风险的现状和问题的研究中，大部分学者就当前我国个人消费信贷风险高发的问题成因探讨中都提到了要建设个人消费信贷风险管理的信用管理体系。李立刚（2011）就个人消费信贷的信用建设进行了分析，认为应当从消费者的消费观念、消费者对信用的认识为根本入手来改善当前消费者对信贷违约的认识，同时，从外部来讲，应当展开征信工作来建立信用系统，同时信用担保制度、审批制度等也应当同步完善来建设完善的信用体系。第四，对国外商业银行个人消费信贷风险管理的经验借鉴研究。郭慧，周伟民（2007）就中美个人消费信贷风险管理进行了对比分析，认为美国具有丰富的个人消费信贷产品，并且个人消费信贷机构众多，不但包括商业银行，还有信用合作社和金融公司提供个人信贷，美国还具有完善的信用体系和政策法律制度环境，对美国个人信贷风险管理具有良好的保护作用。4）研究方案（一）本选题研究的主要内容和重点：本文将会在明确阐述商业银行个人信贷风险的分类、内涵、具体管理内容和管理方法的基础之上，结合金融危机后，我国商业银行个人消费信贷状况的变化，通过借鉴其他发达国家商业银行个人消费信贷风险管理中的成熟经验，结合中国的具体国情，以*行*支行为例，具体谈论我国商业银行金融危机下个人消费信贷管理中存在的漏洞以及可能会引发的风险、风险背后的成因。因此，本文一共分下面几部分对我国商业银行的信贷风险管理进行分析：第一部分，文章阐述了选题的背景、意义，对国内外学者研究商业银行信贷风险的学术成果进行了简单回顾，并对本文的研究思路和方法进行简要介绍；第二部分，将着重阐述商业银行个人消费信贷风险的分类、内容，个人消费信贷管理的基础知识进行归纳总结；并对当前国内外对个人消费信贷的研究热点、研究方向做出归纳总结，明确本文的研究思路和研究方法。第三部分，对招商银行金融危机前后信贷状况的变化、存在的问题进行分析。首先，将通过搜集招商银行近年来的个人消费信贷相关数据，对相关指标进行测算来对招商银行*支行的信贷风险进行一般的估算和宏观了解。其次，根据第二部分相关信贷风险理论的内容介绍，将对招商银行*支行个人消费信贷风险管理中存在的问题进行分析和描述。第四部分为本文的核心部分，就金融危机背景下招商银行面临的个人消费信贷风险变动面临的挑战和问题其背后的成因进行分析，从贷款结构、信贷资产质量、信贷激增带来的操作风险、政府不当干预带来的奉献、银行面临的利率和汇率风险等进行详细论述。第五部分是发达国家商业银行信贷风险管理经验借鉴的总结，本文将对美国、德国、日本等国家商业银行进行个人消费信贷风险管理的先进经验，结合中国个人消费信贷风险管理中暴露的问题，进行有重点的描述。第六部分，本文将在以上论述背景下，以当前经济形势为前提，就招商银行*支行的个人消费信贷风险管理中暴露的问题提出对应的改革建议。第七部分，就全文的研究重点进行总结，并对未来的研究进行展望。（二）研究方案的分析、选择第一，本文的研究重点在于对国外消费信贷体系架构进行分析的基础上，如国外个人消费信贷风险管理的法律法规制度、发展历史、金融产品和创新等，结合中国现在银行个人贷款风险管理历史发展情况及所在支行历史情况进行研究。通过探讨招商银行XX支行实施商业个人消费信贷业务的风险管理的必要性、必然性，通过对比跨国银行中个人消费信贷管理较为成功的汇丰银行与招商银行的个人信贷风险管理制度，结合政策环境变化的趋势和内部需