海峡理财规划大赛初步方案 - 副本
目录一、 客户财务分析报告第一部分:客户基本情况介绍(一)家庭成员基本情况表(二)家庭基本信息情况表(三)客户投资偏好分析(四)第二部分:预期理财规划目标第三部分:理财规划方案的前提假设第四部分:理财建议第五部分:理财原则二、当前财务状况和评估财务机会第一部分:客户财务状况分析(一)资产负债表(二)现金流量表(三)表格内数据说明(四)家庭收入分析(五)家庭开支分析(六)家庭财务比率表(七)客户财务状况预测(八)客户财务状况总体评价三、各项理财规划具体方案第一部分:青年期(一) 现金规划(二) 消费支出规划(三) 教育规划(四) 保险规划(五) 税收筹备(六) 投资规划(七) 退休养老规划(八) 财务分配与传承规划第二部分:中年期第三部分:老年期一、客户财务分析报告第一部分:客户基本情况介绍(一) 家庭成员基本情况表客户家庭主要成员表(结婚前)家庭成员 年龄(岁) 职业陈先生 25 银行职员陈爸爸 47 白领陈妈妈 47 白领家庭主要成员表(结婚后新增)妻子 25 大学教师(二)家庭基本信息情况表详情项目 家庭详细情况工资收入 陈先生,4500 元/月 (税后年收入 49449.6 元/ 年)奖金 陈先生,8000 元生活月支出 1000 元/月储蓄存款 9600 元固定资产 0 元有无外债 目前无外债有无保障 目前无商业保险,仅有社会保障保险和团体医疗保险日常活动结婚后工资收入陈先生,4500 元/月 (税后年收入 49449.6 元/ 年) ;妻子,3500 元/年(税后年收入 38640 元/ 年)夫妻税后年收入总计:88089.6 元/年奖金 陈先生,8000 元 妻子,6000 元;夫妻总奖金:14000 元生活月支出 2000 元/月有无保障 夫妻俩目前均无商业保险,均有社会保障保险注:陈先生是学金融学的,在大学就开始进行股票投资,并且每个月自己节省 200 元生活费。(三)客户投资偏好分析风险是一种不确定性状态,不确定条件下的个人行为就表现为不同投资者的风险偏好。陈先生是福州大学金融学本科毕业生,对于金融产品较为熟悉,并且大学期间就已经学会金融产品的分析,也尝试多种投资产品。经过测试,我们发现陈先生是属于平衡型投资者。陈先生风险偏好偏高,但还没有达到热爱风险的地步,对投资的期望是用适度的风险换取合理的回报。如果能坚持自己的判断并进行合理的理财规划。会取得良好的投资回报。第二部分:预期理财规划目标第三部分:理财规划方案的前提假设第四部分:理财建议我们建议您分阶段进行理财。可以分为青年期、中年期、老年期进行理财第五部分:理财原则二、当前财务状况和评估财务机会第一部分:客户财务状况分析(一) 资产负债表个人资产负债表资产 金额 负责 金额现金活期存款 9600其他金融资产资产总计 9600 负债总计 0净资产 9600(二) 现金流量表个人年收入支出表年收入 金额 年支出 金额工资和薪金 49449.6 基本生活费用 12000奖金 8000 商业保险费用投资收入 0 衣服、鞋子 1000其他 3000收入总计 57449.6 支出总计 16000年结余 41449.6(三) 表格内数字说明1、 关于现金流量表(1) 陈先生税后收入的计算。根据榕政综200570 号文件规定五险一金个人缴纳最高额为工资的 8%,故陈小明的五险一金月缴纳额为 4500*8%=360(元) 。我国现行的个人所得税起征点为 3500 元,税率表如下:个人所得税=(工资-五险一金-起征点)*税率)-速算扣除数所以,陈小明的税后月工资为 4500-(4500-360-3500 )*3%-360=4120.8 元。2.支出情况:陈小明的支出主要还是消费性支出,一年累计支出约为:1200*12+200+3500+1000=19100(元) 。3.结余情况:根据收入、支出情况,计算出每年的收支结余。2015 年的年结余=年收入-年支出=49449.6-19388=30061.6 元。根据个人所得税税率表计算陈先生工资收入需缴纳的个人所得税为:(4500-4500*8%-3500)*3%=19.2 元根据现行的年终奖个人所得税计征方法,可知陈先生年终效益收入应缴纳的个人所得税为:8000/12=666.7 元,进一步可知 666.7 元适用的税率为 3%,所以陈先生年终缴纳的个人所得税为:666.7*3%*12=240陈先生一年所缴纳的个人所得税合计为:19.2*12+240=470.4 元所以陈先生的年税后净收入为:4500*12-19.2*12+8000-240=61529.2 元2、关于现金流量表中投资收入的说明:(四) 家庭开支分析 个 人 开 支 比 例75%6%19%基 本 生 活 费 用衣 服 、 鞋 子其 他根据上图可知,陈先生的(五) 家庭财务比率表(六) 客户财务状况预测(七) 客户财务状况总体评价三、各项理财规划具体方案根据陈先生的期望和我们之间的多次协商,我们认为您的理财目标可以概括为以下几个方面:1、 现金规划:保持家庭资产适当的流动性;2、 保险规划:增加适当的保险投入,选择适当的保险品种,减少家庭面临的各种风险,进行风险管理;3、消费支出规划结婚:打算三年后结婚,需筹备 5 万元的婚礼费用(父母主要提供结 婚费用)购房:结婚后打算在福州市区买一套 80 平米的房子,总价 万元4、 子女教育规划:5 年后准备生个宝宝,希望 20 年为其筹集 万元高等教育费5、 退休养老规划:希望 65 岁退休时储备 万元养老金客户年龄阶段 短期目标 中期目标 长期目标单身期家庭形成期中年期老年期第一部分:青年期(18 岁35 岁)工作前:有于学金融专业,所以在大学期间尝试过多种金融投资,对金融知识熟悉,并且在大学期间攒了一部分资金。(一) 现金规划根据之前对陈先生资产的分析可以得出,陈先生结婚前,因为毕业前已经预存现金资产4600 元,而且工作月收入 4000 元/月。由于陈先生在银行工作,工作及其稳定,建议预留月工资的 3 倍即 12000 元即可,其中 1/3 用作于现金保管即 4000 元,剩余的 8000 元可以购买货币市场基金,流动性很强,而且收益率高于活期存款,大约为 4.53%左右,免征利息税,是理想的现金规划工具。结婚前资产 金额(元)工资收入奖金(二) 消费支出规划(三) 教育规划(四) 保险规划保险是现在每个家庭的必须品,要买多少保额,负担多少保费才恰当。根据理财规划行业的“双十原则” ,保险规划中总保费支出为家庭年收入的 10%,保额的设计为年收入的 10 倍,这样保险的保障程度比较完备,保费支出也不会构成客户过度的财务负担。我们对陈先生的保险规划提出如下建议:1、单身期刚参加工作:陈先生刚进入社会工作,开始有了自己的收入,目前还没结婚,努力做到自给自足,不再依靠父母。另外,父母仍然在工作,且工作收入稳定,基本处于事业高峰期,不需要陈先生负担父母的生活费用,所以单身期的生活非常安逸自由,身上没有沉重的家庭责任。而在单身青年期主要面临的风险就是意外伤害和疾病。所以建议陈先生在单身阶段购买一份意外伤害保险,可以选择华安保险华安“安健一生”综合意外伤害保险。这款保险产品既有意外伤害保险,又有重大疾病保险,一举两得。 (保险产品介绍附后,附件 1)(五) 税收统筹(六) 投资规划(七) 退休养老规划(八) 财产分配与传承规划第二部分:中年期(35 岁55 岁)(一) 现金规划(二) 消费支出规划(三) 教育规划(四) 保险规划(五) 税收统筹(六) 投资规划(七) 退休养老规划(八) 财产分配与传承规划第三部分:老年期(55 岁85 岁)(一) 现金规划(二) 消费支出规划(三) 教育规划(四) 保险规划(五) 税收统筹(六) 投资规划(七) 养老退休规划(八) 财产分配与传承规划