财务管理办法

财务管理办法财务管理工作是企业的命门，管好了企业就能生存能发展， 否则企业就会倒闭破产一、基本原则公正正办事，堂堂正正做人，请清楚楚记账，明明白白理财。认真搞好流水账的记录，严格财务纪律。该报销的一分不少，不该报的一分不报，精打细算，历说历行。二、报销范围 1、差旅费， （1）驾驶员全年只报两次回家的往返车票，不足一年的只报一次，食宿费自理。 （2）车管员原则上全年报两次，特殊情况下经老板同意方能报销。2、办公费，车管员所用纸笔及账本有公司提供，电话费每月一百元，每半年发放一次，多余费用自己负责。3、招待及关系疏通费，招待费由经理掌握使用，主要 用于拓宽市场，疏通关系，答谢各业务关系单位。车管员确因特殊情况需要按排招待或送礼，须经老板同意，并确定费用额，否则费用自负。关系疏通费即，礼品礼金，由经理掌握使用，原则不超过整个年利的百分之五。此两项费用按车辆分摊，并向各车主说明。4、保险费，合作车辆购买报险时须经车主同意并签字，其费用列各车费用。如车主不同意投保或因车旧不能入保时，其事故费由车主负责。如发生事故，首先通报车主，对已投保车辆的报险索赔有公司负责，赔赏不足部分有各车主负责。5、维修费，每个车辆都要建立维修档案，车俩在维修前，应先向老板报告，在同意后再行维修。所换机件超过一千元或更换轮胎时，须经老板同意，双方要同时搞好流水账记录。以便会计统计和下账。6、年检年审费，由公司通一办理并列入各车费用。7、其他费用如，食宿费，医药费，打架斗殴意外伤害费等，均有当事人自己负责。三、报销程序。1、所有费用支出都尽量使用发票或收据，并在其背面详细注明此费用的用途和时间。2、所有票据都必须先有老板认真审核并签字。签字时应尽量注明该费用应列入的会计科目，然后报销。四、工资管理办法。1、工资的组成。驾驶员和车管员的工资均使行月工资制，不足一个月的按实际天数计算。驾驶员的工资按五，三，二组成，即，出勤时间占百分之五十，工作表现占百分之三十，安全行车占百分之二十。车管员的工资参照执行。2、工资的发放。驾驶员得分考核由车管员负责，每月考核一次，并将考核得分请况和应得工资数及时告诉驾驶员和财务管理员。车管员的考核由老板负责。平时工资，每月只发当月工资的百分之六十，其余部分在年终或合同解除时一次性结清，并有本人签字。五、现金管理办法。1、要建立现金账，经营用款和家庭用款要分别立账。家庭用款可采用模糊记账法，每月拿出一定数额的现金，单独存放 使用，每半年结算一次。经营用款采用流水账和正规账相结合的办法，每月结算一次。要做到账款相符，账账相符。2、为方便经营，蹲点车管员在老板批准的情况下，可持有一定数量的流动资金，最多不超过一万元。车管员要及时持票据找老板签字报销。车管员要将现金和票据保管好，丢失自负。3、车辆要使行定点维修。维修费和轮胎购置费由老板或财务管理员定期负责结算。六、收入与分配。1、要搞好各车辆的经营记录，包括车辆进出工地的时间，工作及停车时间。以便年终统算。2、各经营点要单独记账，及时准确的搞好各经营点的挂账和回款的记录。工地完工时要办理好挂账手续。做到不漏记一笔账，不少收一笔钱。3、合伙经营车辆的利润分配，原则上一年结算一次。要一车一账，分配时要搞好签字手续，以免造成合作不愉快。七、注意事项。1、所有工作人员都要熟悉此办法的有关内容，特别是老板和车管员更要明确，熟知并把握此办法的条条框框。要每半年组织学习，研究此办法一次，并检查执行情况。2、抓制度落实是管理工作的主要内容。要从点滴入手，每时每刻都要把抓制度落实放在首位，抓到实处。抓而不紧等于不抓。要抓好岗前培训，施实流水账的记账示范，手把手的教会记账方法。老板每到一个经营点，要首先检查制度落实情况和流水账的记录情况。必要时与车管员一起记录，理账，并及时纠正记账过程中的错误。通过半年的努力理顺关系，走上正路。3、要严格财务纪律，发现问题一是教育，二是及时纠正，三是该有谁负责就让谁负责，不迁就姑息。、此办法每年由财务管理员负责修定一次，逐步达到不断完善之目的。年月日