初级经济师考试《金融专业知识与实务》考前模拟卷一

初级经济师考试金融专业知识与实务考前模拟卷一1 单选题（江南博哥）具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本复习的债务融资工具是（）。A.债券B.大额可转让定期存单C.短期融资券D.同业拆借正确答案：C 参考解析：短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一年内还本付息的债务融资工具。2 单选题 北京证券交易所开户条件：个人投资者参与股票交易申请权限开通前20个交易日，证券账户和资金账户内的资产不低于人民币（）万元（不包括该投资者通过融资、融券融入的资金和证券）。A.20B.30C.50D.100正确答案：C 参考解析：北京证券交易所开户条件:个人投资者参与股票交易申请权限开通前 20 个交易日，证券账户和资金账户内的资产日均不低于人民币 50 万元(不包括该投资者通过融资、融券融入的资金和证券)，参与证券交易24个月以上，机构投资者参与股票交易，应当符合法律法规及相关业务规定。3 单选题 假定某股票市场价格为10元，每股税后利润为05元，则该股票的市盈率为（）。A.20B.98C.102D.20正确答案：D 参考解析：该股票的市盈率=股票的市场价格÷每股税后利润=10÷05=20。4 单选题 关于银行汇票转让的说法，正确的是（）。A.银行汇票可以在公示催告期间转让B.银行汇票可以无条件转让C.未填“现金”字样的银行汇票可以背书转让D.填写“现金”字样的银行汇票可以背书转让正确答案：C 参考解析：公示催告期间汇票转让的行为无效。现金银行汇票不得背书转让，背书转让后转让行为无效。5 单选题 政策性贷款相对商业性贷款的特点是（）。A.期限短B.额度小C.风险高D.利率高正确答案：C 参考解析：与商业性贷款相比，政策性贷款的期限长、额度大、风险高和利率低。6 单选题 商业银行在中央银行的超额准备金存款增加，则会使该商业银行的可用资金头寸（）。A.增加B.减少C.不变D.不可预测正确答案：A 参考解析：商业银行在中央银行的超额准备金存款增加，则会使该商业银行的可用资金头寸增加。7 单选题 支票的出票人在票据上的签章应为（）。A.其预留银行的签章B.出票人或承兑人签章C.具体经办人签章D.银行财务负责人的个人签章正确答案：A 参考解析：支票的出票人在票据上的签章应为其预留银行的签章。8 单选题 在国际收支平衡表中，季节性工人工资和投资收益等项目应当列入（）。A.经常项目的收入子项B.经常项目的经常转移子项C.资本与金融项目的资本转移子项D.资本与金融项目的直接投资子项正确答案：A 参考解析：经常项目下的收入子项包括季节性工人工资和投资收益。9 单选题 作为商业银行重要的证券投资工具，超短期融资券的融资期限在（）天之内。A.60B.90C.180D.270正确答案：D 参考解析：超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天之内的短期融资券。10 单选题 深圳证券交易所实行的是托管券商制度，该制度实行（）。A.指定买卖、自动托管B.随处通买、自动托管C.随处通卖、自动托管D.转托不限、自动托管正确答案：B 参考解析：深圳证券交易所实行的是托管券商制度。该制度实行随处通买、自动托管。11 单选题 常备借贷便利作为中国人民银行新型货币政策工具，其主要功能是（）。A.满足金融机构期限较短的大额流动性需求B.满足金融机构期限较短的小额流动性需求C.满足金融机构期限较长的大额流动性需求D.满足金融机构期限较长的小额流动性需求正确答案：C 参考解析：常备借贷便利(standing lending facility，S1F)作为中国人民银行新型货币政策工具，其主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。12 单选题 国内汇兑是汇款人委托银行将款项支付给异地收款人的结算方式。目前，各家商业银行主要使用（）方式。A.电汇B.信汇C.票汇D.转汇正确答案：A 参考解析：目前各家商业银行在国内汇兑结算时主要使用电汇方式。13 单选题 在保险经营中，体现保险经济补偿功能的业务是（）。A.保险承保B.保险理赔C.保险资金投资D.保险咨询正确答案：B 参考解析：在保险经营中，保险理赔是保险经济补偿功能的体现。14 单选题 意味着巴塞尔新资本协议和巴塞尔协议在我国全面实施的是（）。A.中华人民共和国商业银行法的实施B.商业银行资本充足率管理办法的实施C.商业银行资本充足率监督检查指引的实施D.商业银行资本管理办法(试行)的实施正确答案：D 参考解析：商业银行资本管理办法(试行)的实施，意味着巴塞尔新资本协议和巴塞尔协议在我国全面实施。15 单选题 什么银行的成立标志着适应资本主义生产方式的现代商业银行制度的确立。（）。A.瑞典银行B.中国人民银行C.英格兰银行D.美国联邦储备系统正确答案：C 参考解析：1694年,在英国政府的支持下,以股份制形式成立了英格兰银行,它的贴现率开始规定为4.5%6%,大大低于早期商业银行的贷款利率,这标志着适应资本主义生产方式的现代商业银行制度的确立。16 单选题 关于实际利率的说法，正确的是（）。A.实际利率=名义利率+通货膨胀率B.实际利率=名义利率-通货膨胀率C.实际利率=名义利率-贷款利率D.实际利率=名义利率+贷款利率正确答案：B 参考解析：实际利率是名义利率扣除通货膨胀因素之后的真实利率，即实际利率=名义利率一通货膨胀率。17 单选题 某储户存入存本取息定期储蓄存款20000元，存期1年，约定每3个月取息1次，分4次取息，假定存人时该档次存款挂牌公告利率为月利率3，每次支取的利息为（）元。A.200B.180C.160D.175正确答案：B 参考解析：存本取息定期储蓄存款每次支取利息180(元)18 单选题 用来反映一定时期内实体经济从金融体系获取的全部资金总额的指标是（）。A.货币供应量B.金融机构总资产C.社会融资规模D.金融机构贷款总额正确答案：C 参考解析：社会融资规模是指一定时期内实体经济从金融体系获取的全部资金总额。19 单选题 会计核算上将以融资租赁方式租人的资产视为企业自有资产，这种会计处理原则体现了()的会计准则。A.可靠性B.重要性C.实质重于形式D.谨慎性正确答案：C 参考解析：会计处理原则要求企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅按照它的法律形式作为会计核算的依据。以融资方式租入的资产，虽然从法律形式来讲，企业并不拥有其所有权，但在租赁期内承租企业有权支配资产，并从中受益，所以，会计核算上将以融资租赁方式租入的资产视为企业的自有资产。20 单选题 中央银行在买卖外汇、黄金资产，确定合理的国际储备结构时，所进行的“三性”管理指的是()。A.安全性、流动性、盈利性B.安全性、收益性、可兑换性C.安全性、流动性、可兑换性D.安全性、稳定性、流动性正确答案：A 参考解析：国际储备的结构管理必须遵循安全陛、流动陛和盈利性原则，进行“三性”管理。21 单选题 某企业持有面额100万元、尚有3个月到期的商业票据到银行办理贴现，银行扣收贴现利息25万元后将余额付给企业，则贴现率是()。A.5B.8C.10D.12正确答案：C 参考解析：贴现率(年率)=贴现利息÷票面金额×(360÷未到期天数)×100，所以贴现率=25÷100×(360÷90)×100=10。22 单选题 我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于（ ）。A.100B.50C.20D.10正确答案：A 参考解析：贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100。23 单选题 外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇率是()。A.即期汇率B.远期汇率C.交割汇率D.套算汇率正确答案：B 参考解析：外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇率是远期汇率。24 单选题 依照商业银行流动性风险管理办法(试行)，商业银行流动性覆盖率应当不低于()。A.80B.90C.100D.110正确答案：C 参考解析：依照商业银行流动性风险管理办法(试行)，商业银行流动性覆盖率应当不低于100。25 单选题 下列不属于金融期货特点的是（ ）。A.合约标准化B.灵活性C.逐日盯市制D.直接清算制正确答案：D 参考解析：金融期货的特点包括：合约标准化、灵活性、逐日盯市制和间接清算制。26 单选题 银行汇票的付款人是（ ）。A.申请银行汇票的客户B.银行汇票的持票人C.持票人的开户银行D.银行汇票的出票银行正确答案：D 参考解析：银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。27 单选题 作为金融创新中推出的存款品种，结构性存款的主要特征是()。A.高风险、低收益B.高风险、高收益C.低风险、高收益D.低风险、低收益正确答案：B 参考解析：结构性存款是一个结合固定收益产品与选择权组合形式的产品交易，具有高风险、高收益的特征。28 单选题 下列业务中，属于中央银行资产业务的是()。A.集中存款准备金B.货币发行C.再贴现D.经理国库正确答案：C 参考解析：根据中央银行金融业务活动性质不同，中央银行业务可分为负债业务和资产业务。负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库；资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖和储备占款等。29 单选题 商业银行主要的资金来源渠道是（）。A.存款负债B.发行股票C.发行债券D.再贴现正确答案：A 参考解析：负债业务主要包括存款负债业务和借人负债业务两部分，其中存款负债是商业银行主要的资金来源渠道。30 单选题 关于银行信用特点的说法，错误的是()。A.与产业资本的运动完全一致B.债权人主要是银行C.客体是单一货币资本D.债务人主要是从事商品生产与流通的工商企业与个人正确答案：A 参考解析：银行信用与产业资本的运动不完全一致。31 单选题 “通过实施金融监管，既要避免金融业高度垄断，又要防止出现过度竞争”体现的是金融监管的()。A.依法监管原则B.合理、适度竞争原则C.综合性原则D.社会经济效益原则正确答案：B 参考解析：合理、适度竞争原则是指金融监管当局应着力维护、培育和创造一个公平、高效、适度、有序的竞争环境，既要避免造成金融业高度垄断，排斥竞争，从而丧失效率与活力，又要防止出现过度竞争、破坏性竞争，从而波及金融业的安全和稳定。32 单选题 能比较有效地解决商业银行资金来源不足和期限不匹配矛盾，成为我国商业银行补充二级资本的重要来源的金融工具是(