2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年真题及完整答案

2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年真题及完整答案1.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（ ）类别。A. 内部流程B. 外部事件C. 人员因素D. 系统缺陷【答案】: B【解析】:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。2.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是（ ）。A. 风险管理部门应当与业务部门保持相对独立B. 风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C. 风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D. 风险管理部门应当承担风险管理的最终责任【答案】: A【解析】:A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。3.下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述，错误的是（ ）。A. 承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任B. 判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好C. 根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面风险管理战略、政策和程序D. 督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险【答案】: A【解析】:商业银行公司治理指引强调了商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。规定商业银行董事会应当根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好，督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。4.下列选项中，（ ）反映了银行实际拥有的资本水平。A. 监管资本B. 经济资本C. 商品资本D. 账面资本【答案】: D【解析】:账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。5.以下属于垄断竞争行业特征的是（ ）。A. 市场上只有唯一的一个企业生产和销售产品B. 所有的资源具有完全的流动性C. 市场上存在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有一定的控制力D. 企业生产和销售的产品没有合适的替代品【答案】: C【解析】:垄断竞争的行业的特点是：生产者众多，各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。AD两项属于完全垄断行业的特征；B项属于完全竞争行业的特征。6.刑法规定的主刑有（ ）。A. 有期徒刑B. 管制C. 拘役D. 无期徒刑E. 死刑【答案】: A|B|C|D|E【解析】:刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。7.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（ ）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。8.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（ ）。A. 企业当期利润是否足够偿还贷款本息B. 企业是否具有足够的融资能力和投资能力C. 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D. 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款【答案】: D【解析】:商业银行在考察企业贷款时，对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。9.物权中最完整最充分的权利是（ ）。A. 用益物权B. 所有权C. 占有权D. 担保物权【答案】: B【解析】:根据物权法第二条规定，物权包括所有权、用益物权和担保物权。所有权是物权中最完整、最充分的权利，担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的。10.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（ ）。A. 业务员贪污或截留代理业务手续费B. 客户通过代理收付款进行洗钱活动C. 委托方伪造收付款凭证骗取资金D. 代客理财产品受利率波动造成损失【答案】: D【解析】:商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。11.商业汇票持票人可以（ ）。A. 对外支付B. 到期委托银行收款C. 办理转贴现D. 到期委托银行付款E. 持有该票据到银行申请贴现【答案】: A|D|E【解析】:汇票分为银行汇票和商业汇票，前者是由出票银行签发的；后者是由出票人签发的。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。12.对于商业银行来说，拨备覆盖率的定义是（ ）。A. 贷款损失准备/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）B. 贷款损失准备/无抵押的不良贷款C. 贷款损失准备/各项贷款余额D. （一般准备专项准备特种准备）/各项贷款余额【答案】: A【解析】:拨备覆盖率即不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率（一般准备专项准备特种准备）/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）×100%。13.在追求短期收益和长期价值最大化的管理过程中，错误的资产负债管理政策可能威胁商业银行的未来发展，在这种情况下，银行面临的风险类型主要是（ ）。A. 市场风险B. 战略风险C. 经济风险D. 操作风险【答案】: B【解析】:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。14.下列关于托收承付的说法正确的有（ ）。A. 可以促使销货单位按照合同规定发货B. 结算方式分为邮划和电划两种C. 也称异地托收承付D. 是一种先收款后发货的结算方式E. 适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳务供应的款项结算【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合经济合同法的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。15.下列属于银行可以进行的代理业务的有（ ）。A. 代理国债买卖B. 代理保险C. 委托贷款D. 银行保函E. 信用证【答案】: A|B|C【解析】:银行的代理业务包括：代收代付业务；代理银行业务；代理证券业务；代理保险业务；其他代理业务。代理国债买卖和委托贷款均属于其他代理业务。16.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（ ）。A. 100%B. 20%C. 0%D. 50%【答案】: A【解析】:权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100%。17.根据操作风险损失事件分类，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（ ）。A. 执行、交割和流程管理事件B. 外部欺诈事件C. 就业制度和工作场所安全事件D. 客户、产品和业务活动事件【答案】: C【解析】:按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中，就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。18.下列权利可以进行质押的有（ ）。A. 可以转让的基金份额B. 应收账款C. 汇票、本票D. 提单、仓单E. 知识产权【答案】: A|B|C|D【解析】:根据物权法第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利才能进行质押，人身权不能质押。19.关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（ ）。A. 为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿B. 划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值C. 为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D. 为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿【答案】: C【解析】:商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。交易账簿业务每日计量公允价值通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模）。20.下列关于存款的说法正确的是（ ）。A. 定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B. 个人通知存款可以按照储户需要随时支取C. 教育储蓄属于整存整取定期储蓄存款D. 教育储蓄存款本金最高限额为2万元【答案】: D【解析】:A项，定活两便