银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年实务真题及答案

银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年实务真题及答案1.下列关于风险计量的说法，正确的有（ ）。A. 风险计量是风险管理的最基本要求B. 对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法C. 银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容D. 风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法E. 我国商业银行业目前使用的是较为初级的资本计量方法【答案】: B|C|D【解析】:A项，有效识别风险是风险管理的最基本要求，风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础；E项，目前，我国商业银行开始逐渐采取资本计量的高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。2.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是（ ）。A. 风险管理部门应当与业务部门保持相对独立B. 风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C. 风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D. 风险管理部门应当承担风险管理的最终责任【答案】: A【解析】:A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。3.下列属于公司董事会职责的有（ ）。A. 执行股东大会决议，负责公司日常经营B. 决定公司组织变更、解散、清算C. 聘任或者解聘公司经理D. 召集股东会，并向股东会报告工作E. 制定公司基本管理制度【答案】: A|C|D|E【解析】:董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。董事长由董事会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和非诉讼事务上对外均代表公司。B项属于股东大会的职责。4.以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括（ ）。A. 总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门B. 总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系C. 全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部D. 层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上减少了管理费用E. 同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责【答案】: A|B|E【解析】:C项，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一；D项，层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用是以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点。5.（ ）是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。A. 联行B. 联行往来C. 系统内联行清算D. 跨系统联行往来【答案】: D【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。A项，同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行；B项，当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来；C项，系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。6.经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营的人民币业务包括（ ）。A. 办理个人耐用消费品贷款B. 办理信贷资产转让C. 与消费金融相关的咨询业务D. 与消费金融相关的代理业务E. 境内同业拆借【答案】: A|B|C|D|E【解析】:经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相关的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。7.监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本称为（ ）。A. 账面资本B. 会计资本C. 监管资本D. 经济资本【答案】: C【解析】:监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。8.下列属于民事法律行为的是（ ）。A. 某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B. 张三依法委托李四为其申请贷款C. 某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D. 5岁的小明买银行理财产品【答案】: B【解析】:民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。有效民事法律行为应具备以下条件：行为人具有相应的民事行为能力；意思表示真实；不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。AC两项行为违反了相关的法律；D项，行为人仅5岁，无民事行为能力。9.按照中华人民共和国担保法的规定，不得作为保证人的有（ ）。A. 不从事经营活动的社会团体B. 国家机关C. 企业法人的分支机构D. 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位E. 企业法人的职能部门【答案】: A|B|C|D|E【解析】:我国担保法及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认定为有效。企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。10.建立有效的声誉风险管理体系可以从哪些方面展开？（ ）A. 制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策B. 积极培训声誉风险管理的专业人才C. 构建畅通的信息沟通渠道D. 强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能E. 建立新闻发言人制度【答案】: A|B|C|D|E【解析】:加强商业银行声誉风险管理必须通过对机制的建立来实现持续、完善的风险管理。除ABCDE五项外，建立有效的声誉风险管理体系还可以通过打造全员的声誉风险管理文化来展开。11.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（ ）。A. 利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B. 存期灵活，最长存期为六年C. 总额控制，本金合计最高限额为5万元D. 分次存入，分次支取【答案】: B【解析】:A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一次支取本金和利息。12.对于商业银行来说，拨备覆盖率的定义是（ ）。A. 贷款损失准备/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）B. 贷款损失准备/无抵押的不良贷款C. 贷款损失准备/各项贷款余额D. （一般准备专项准备特种准备）/各项贷款余额【答案】: A【解析】:拨备覆盖率即不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率（一般准备专项准备特种准备）/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）×100%。13.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（ ）。A. 挪用公款B. 签订合同失职罪C. 受贿D. 金融诈骗罪E. 贪污【答案】: A|B|C|E【解析】:根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。14.下列关于对违法票据承兑、付款、保证罪的说法，正确的是（ ）。A. 本罪侵犯的客体是国家对票据的管理制度B. 承兑，是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为C. 保证，是指对已经存在的票据上的债务进行担保的票据行为D. 本罪主体是一般主体，为银行工作人员E. 本罪主观方面是故意【答案】: A|B|C【解析】:D项，对违法票据承兑、付款、保证罪的主体是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员；E项，对违法票据承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，也可能是过失，对造成重大损失，行为人不需要明确认识到。15.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（ ）。A. 汇率风险B. 操作风险C. 商品价格风险D. 利率风险【答案】: B【解析】:风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。16.下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（ ）。A. 不良贷款率B. 客户授信集中度C. 不良贷款拨备覆盖率D. 贷款风险迁徙率【答案】: B【解析】:A项，不良贷款率（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）/各项贷款余额×100%；B项，单一（集团）客户贷款集中度最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额×100%；C项，不良贷款拨备覆盖率（一般准备专项准备特种准备）/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）×100%；D项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。17.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是（ ）。A. 盈利能力和流动性管理水平B. 盈利能力和风险管理水平C. 资本金规模和流动性管理水平D. 资本充足率水平和风险管理水平【答案】: D【解析】:在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。18.我国债券回购市场上交易的证券主要是（ ）。A. 股票B. 政府债券C. 中央银行票据D. 可转换债券【答案】: B【解析】:债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较低，其标的物一般是信用等级高的政府债券。19.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（ ）的特点。A. 普遍性、非营利性B. 普遍性、营利性C. 特殊性、非营利性D. 特殊性、营利性【答案】: A【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科