2020年初级银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案

2020年初级银行从业资格考试公司信贷真题及答案1 单选题（江南博哥）某企业有一处商业办公楼，经评估价值为500万元人民币，将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为70%，银行对该企业放款金额最多不超过（）万元。A.350B.500C.450D.400正确答案：A 参考解析：抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额 x100%2 单选题 单笔金额超过项目总投资（ ）的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。A.8%B.10%C.5%D.3%正确答案：C 参考解析：对单笔金额超过项目总投资 5% 或超过 500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。3 单选题 经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。A.行业与经济周期的关联性B.行业分散程度C.行业壁垒D.行业生命周期正确答案：A 参考解析：由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。4 单选题 某企业在银行办理了一笔4年的抵押贷款，在贷款到期日之前。企业因经营困难需要申请贷款展期。按照贷款通则的规定，该笔贷款展期，最长期限为（）年。A.1B.2C.3D.5正确答案：B 参考解析：短期贷款是指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款，中期贷款是指贷款期限在1年以上(不含1年) 5年以下(含5年)的贷款。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。5 单选题 下列单位中，可作为商业银行贷款保证人的有（ ）。A.国家机关B.企业法人所属的职能部门C.具有代偿能力的公民D.公益性学校正确答案：C 参考解析：商业银行不接受下列单位作为保证人：国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等；无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构；企业法人的职能部门。6 单选题 财务报表科目中所有者权益不包括（ ）A.资本公积金B.未分配利润C.剩余公积金D.应收账款正确答案：D 参考解析：所有者权益包括：实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润（如果没有设置本科目，包含在未分配利润科目）、未分配利润。7 单选题 5C分析系统不包括（）A.品德B.资本C.经营环境D.还款来源因素正确答案：D 参考解析：还款来源因素是5PS分析系统8 单选题 根据流动资金贷款管理暂行办法的规定，具有（ ）情形的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式。A.支付对象明确且借款人信用状况较好B.贷款人与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况良好C.支付对象明确且单笔支付金额较小D.贷款人与借款人应建立信贷业务关系且借款人信用状况一般正确答案：D 参考解析：流动资金贷款管理暂行办法要求贷款人应根据借款人的行业特征、 经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式:一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般; 二是支付对象明确且单笔支付金额较大; 三是贷款人认定的其他情形。9 单选题 （ ）一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付A.承诺费B.安排费C.服务费D.代理费正确答案：B 参考解析：安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付。10 单选题 ( )应在银团贷款备忘录签署“对信息备忘录所记载内容的真实性、完整性负责”的声明。A.借款人B.受托行C.牵头行D.代理行正确答案：A 参考解析：11 单选题 某公司资产负债主要状况如下：资产总额2000万，其中流动资产400万，固定资产1200万，长期股权投资200万元，无形资产100万元，递延资产100万元，负债900万元，其中短期负债400万元，长期负债500万元。所有者权益1100万元，则该公司的负债与有形资产的比率为（ ）。A.100%B.90%C.75%D.56%正确答案：D 参考解析：负债=400+500=900有形资产=400+1200=160012 单选题 借款人向商业银行借款后，第一还款资金来源是（）。A.抵押品变现所获得的资金B.担保人经营所获取的现金流量C.借款人经营所获取的现金流量D.借款人股东的资金正确答案：C 参考解析：还款资金来源应在贷款申请时明确，一般情况下通过正常经营所获取的现金流量是贷款的首要还款来源13 单选题 对于有多个债权人的企业，如果其他债权人已抢先采取法律行为强制执行企业的财产，债权银行可以考虑（），从而达到终止其他强制执行程序的目的。A.申请强制执行B.申请财产保金C.提起诉讼D.申请企业破产正确答案：D 参考解析：当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施破产，尤其对于有多个债权人的企业，如果其他债权人已经抢先采取了法律行动，例如强制执行债务人的财产，或者债务人开始采取不正当的手段转移财产，此时债权银行应当考虑申请债务人破产，从而达到终止其他强制执行程序、避免债务人非法转移资产的目的14 单选题 根据贷款风险分类级别，重组贷款的分类档次的观察期是（）个月。A.12B.3C.2D.6正确答案：D 参考解析：重组贷款的分类档次在至少 6个月 的观察期 内不得调高 ，观察期结束后， 应严格按照指引规定进行分类15 单选题 某企业2019年末资产负债表主要科目情况如下该企业的速动比率是（）A.300%B.100%C.400%D.200%正确答案：A 参考解析：速动比率=速动资产 /流动负债 ×100% （500+1000）/（300+100+100）16 单选题 （）指标用于评价目标区域信贷资产的质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况，该指标值越高，区域风险越高A.信贷资产相对不良率B.不良率变幅C.信贷余额扩张系统D.不良贷款生成率正确答案：A 参考解析：17 单选题 抵债资产应在（ ）尽快处置变现。A.法院、仲裁机构裁决抵债的中介裁决书生效日起一年内B.法院、仲裁机构裁决抵债的中介裁决书生效日起两年内C.自取得动产抵债的两年内D.不动产和股权自取得之日起两年内正确答案：D 参考解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起两年内予以处置。18 单选题 一般情况下，关于不同行业资金短期比例的关系，下列表述正确的是（）A.从流动负债水平来看，资本密集型行业比零售业高B.从流动负债水平来看，资本密集型行业比零售业低C.从长期负债水平来看，资本密集型行业比劳动密集型行业低D.从流动负债水平来看，劳动密集型行业比资本密集型行业低正确答案：B 参考解析：19 单选题 假设一公司的财务信息如下表所示（单位：万元）。如果该公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策、资产效率、销售利润率保持不变，则该公司融资前和融资后的可持续增长率（SGR）分别为() A.0117;0135B.0105;0135C.0117;0127D.0105;0127正确答案：A 参考解析：其中， SGR 表示可持续增长率 ROE 为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率 RR 为留存比率， RR=1- 红利支付率。ROE=净利润/所有者权益=573/3820=0.15红利支付率=股息分红/净利润=171.9/573=0.3RR = 1 -红利支付率=0.7SGR=0.15×0.7/（1-0.15×0.7）0.117如果该公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益、资产效率、销售利润率保持不变，那么公司总资产变为7640+1000=8640（万元）资产效率=销售收入/总资产=11460/7640=1.5因此，由于总资产的增加，销售收入从11460万元增加到8640×1.5=12960（万元）利润率=净利润/销售收入=573/11460=0.05净利润从573万元增加到12960×0.05=648（万元）。新的资本回报率（ROE）=净利润/所有者权益=648/38200.17SGR=0.17×0.7/（1-0.17×0.7）0.13520 单选题 某企业2019年存货周转天数为15天，应收账款周转天数为20天，应付账款周转天数为14天，若不考虑其它因素，该企业的现金循环周期是（）A.21B.19C.6D.29正确答案：A 参考解析：15+20-14=21  21 单选题 某公司向银行带出借款申请，银行客户经理与公司主要管理人员开展面谈，做法错误的是（）A.面谈过程中，详细了解公司还款能力B.面谈结束后,向客户保证可以提供贷款C.做好准备工作,拟定面谈工作提纲D.面谈过程中,详细了解公司贷款需求正确答案：B 参考解析：22 单选题 借款企业的贷后监控主要包括经营状况、管理状况财务状况、还款账户与银行往来情况的监控。与银行往来监控中，银行应该查企业的（ ）。A.货款申请书B.贷后管理档案C.信用评级D.银行对账单正确答案：D 参考解析：借款企业的贷后监控主要包括经营状况、管理状况财务状况、还款账户与银行往来情况的监控。与银行往来监控中，银行应该查企业的银行对账单。23 单选题 银行向某借款人发放一笔1年期信用方式流动资金货款。贷款发放半年后:在例行的贷后征信查询发现借款人在其他银行出现不良贷款。银行至少应将该笔贷款分类调整为（ ）。A.次级B.损失C.可疑D.关注正确答案：D 参考解析：下列贷款应至少归为关注类: （1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；（2）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；（3）改变贷款用途 ；（4）本金或者利息逾期；（5）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；（6）违反国家有关法律和法规发放的贷款。24 单选题 下列各选项中。不属于一级信贷档案的是（）。A.保险批单B.贷后管理文件C.银行承兑汇票D.政府和公司债券正确答案：B 参考解析：25 单选题 关于贷款申请受理，下列表述不正确的是()A.客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈B.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见C.业务人员可通过相关渠道对客户情况进行初步查询D.业务人员在撰写会谈纪要时,不应该包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见正确答案：D 参考解析：26 单选题 对于保证类贷款，如未约定保证期间，一般保证的保证期间为主债务履行届满之日起（）个月。A.六B.三C.十D.九正确答案：A 参考解析：