2021年中级银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案

2021年中级银行从业资格考试公司信贷真题及答案1 单选题（江南博哥）当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织银团贷款、（）、和贷款转让等措施分散风险。A.联合贷款B.项目贷款C.表外授信D.流动资金贷款正确答案：A 参考解析：当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应当采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施分散风险。  2 单选题 在贷款的支付环节，审核银行授信业务审批文书是否在有效期内，属于（ ）A.放款执行部门B.法律保全部门C.财务会计部门D.首席审批部门正确答案：A 参考解析：审核银行授信业务审批文书是否在有效期内属于放款执行部门的职责。 3 单选题 根据商业银行资本管理办法(试行)的相关规定，商业银行债务人评级至少应具备（ ）个非违约级别A.6B.5C.4D.7正确答案：D 参考解析：商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。 4 单选题 本金和利息量尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑的贷款，至少应分了为（）类。A.损失B.次级C.关注D.可疑正确答案：C 参考解析：下列贷款应至少归为关注类:本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑。借新还旧,或者须通过其他融资方式偿还。改变贷款用途。本金或者利息逾期。同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。违反国家有关法律和法规发放的贷款。 5 单选题 项目评估中，主要用于反映资金筹措方案的报表为（ ）A.损益表B.资金来源与运用表C.项目资本金现金流量表D.项目投资现金流量表正确答案：B 参考解析：资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，并制订适宜的借款及还款计划。假设全部投资（建设投资和流动资金）均为自有资金的报表是全部投资现金流量表；利润表是主要用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标的报表。  6 单选题 下列借款需求不合理的是（）A.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率B.公司从上年度开始发生严重亏损，但仍希望按往年惯例发放高额红利C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款正确答案：B 参考解析：对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。 7 单选题 进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时，应当约见尽可能多的（）A.财务部门人员B.各部门不同层次人员C.基层人员D.生产部门人员正确答案：B 参考解析：现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员。 8 单选题 从资产负债表的合理机构来看，长期资产应由（ ）和（ ）支持，短期资产则由（ ）支持。A.长期负债、流动资产、短期资金B.长期负债、所有者权益、短期资金C.长期投资、短期资金、所有者权益D.长期资金、所有者权益、短期资金正确答案：D 参考解析：从资产负债表的合理结构来看,长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产则由短期资金支持。9 单选题 下列选项中，商业银行能接受其作为保证人的是（）A.国家机关B.公益性事业单位C.公益性社会团体D.企业法人正确答案：D 参考解析：第一，机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第二，以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人。 10 单选题 下列选项中，表明抵押品状况发生恶化的是（）A.抵押品未按合同约定被变卖或部分出售B.抵押品保险到期后及时续保C.抵押品被转移至有利于银行监控的地方保管D.抵押品价值升高正确答案：A 参考解析：抵押品未按合同约定被变卖或部分出售表明抵押品状况发生恶化。 11 单选题 下列选项中，属于不合理的借款需求的是（）A.公司商业信用减少B.公司对现有银行服务不满，想换一家银行C.公司要购买银行理财产品D.公司缺乏足够的资金用于季节性支出正确答案：C 参考解析：贷款资金不可用于购买理财产品。 12 单选题 将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这种项目评估方法称为（）A.数学规划法B.效益成本评比法C.多因素评比法D.决策树分析法正确答案：B 参考解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。  13 单选题 某公司以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其机器作为抵押向银行申请借款，上述财产中可以用来抵押的是（ ）A.通勤车、厂房、存货B.通勤车、厂房、机器C.通勤车、厂房D.全部财产正确答案：C 参考解析：被法院封存的物品不可抵押。 14 单选题 贷款保证不能采用（ ）A.信函、传真形式B.口头形式C.书面形式D.主合同中的担保条款形式正确答案：B 参考解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据民法典的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的相保条款。  15 单选题 在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括（ ）A.主要客户、供应商和分销渠道B.资产负债率C.流动资金数额与周转速度D.存货净值与周转速度正确答案：A 参考解析：主要客户、供应商和分销渠道不属于财务状况。  16 单选题 下列选项中，最不可能属于公司非预期性支出的是（ ）A.原材料采购款B.保险之外的损失C.法律诉讼费D.解雇员工产生的费用正确答案：A 参考解析：公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。为此，公司在申请贷款的过程中，其管理层需要向银行说明公司出现。  17 单选题 一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年A.4B.1C.3D.8正确答案：C 参考解析：贷款通则对贷款展期的期限做了如下规定;现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限;中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定的除外。长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年)以上的贷款。 18 单选题 在商业银行信贷业务经营管理构架中，（）负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。A.信贷业务前中后台部门B.监事会C.高级管理层D.董事会及其专门委员会正确答案：C 参考解析：高级管理层的主要职责是负责银行的经营管理工作，拟订银行内部管理机构设置方案和基本管理制度，授权内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动，组织实施经营计划，执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及风险管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。  19 单选题 下列选项中，表述不正确的是（）A.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债权人保留对质押财产的所有权B.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押C.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有D.质权的标的物为动产和财产权利正确答案：A 参考解析：抵押不转移财产的所有权。  20 单选题 下列选项中，不属于波特五力模型的是（）。A.供应商议价能力B.替代产品或服务的威胁C.产品研发能力D.潜在竞争者进入的威胁正确答案：C 参考解析：迈克尔·波特教授认为可以用五个方面来描述行业竞争态势:行业竞争状况、供应商 议价能力、客户议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。 21 单选题 某企业的货币资金是150万元，交易性金融资产为30万元，应收票据为50万元，存货为30万元，预付账款为20万元，持有至到期长期投资为50万元，无形资产为100万元，流动负债为100万元，则营运资本是（）万元。A.160B.180C.230D.330正确答案：B 参考解析：营运资本=流动资产流动负债。流动资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、存货、其他应收款等项目。长期股权投资、无形资产属于非流动资产。流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款等。营运资本=（150+30+50+30+20）-100=180万元。  22 单选题 下列主体中，（）不具备贷款保证人资格。A.IT企业B.出版社C.地方政府部门D.会计师事务所正确答案：C 参考解析：机关单位不具有保证人资格。  23 单选题 商业银行在贷款审查中，审查借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序，这属于（）审查。A.担保能力B.借款人主体资格及基本情况C.财务因素D.信贷资料完整性正确答案：B 参考解析：借款人主体资格及基本情况审查:借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全.借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录.  24 单选题 通常来说，企业销售收入呈（）增长模式，固定资产增长模式呈（）发展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和固定资产扩张引起的借款需求很重要A.线性，阶梯形B.线性，几何形C.非线性，线性D.非线性，几何形正确答案：A 参考解析：通常来说，企业销售收入呈线性增长模式。与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。  25 单选题 （）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，转移债务人或者或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。A.保证B.留置C.质押D.抵押正确答案：C 参考解析：质押是脂债权人与债务人或第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产优先受偿。  26 单选题 贷款发放审查中，（）不属于借款合同审查的主要内容。A.贷款种类B.贷款利率C.借款用途D.保证期间正确答案：D 参考解析：借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：贷款种类；借款用途；借款金额；贷款利率；还款方式；还款期限；违约责任和双方认为需要约定的其他事项。保证期间属于保证合同的审查内容