初级银行从业资格考试《银行管理》考试复习题二

初级银行从业资格考试银行管理考试复习题二1 单选题（江南博哥）商业银行（）是以实现长期生存和发展为根本目标，摒弃规模优先的固有理念，从稳步提升资本回报水平的角度构建和不断完善发展战略、市场目标、管理框架、考核体系以及企业文化，确保银行短期利润可实现、长期利润可预期，从而促进银行价值的持续增长。A.风险最小化B.内部控制C.稳定发展D.价值最大化正确答案：D 参考解析：商业银行价值最大化是以实现长期生存和发展为根本目标，摒弃规模优先的固有理念，从稳步提升资本回报水平的角度构建和不断完善发展战略、市场目标、管理框架、考核体系以及企业文化，确保银行短期利润可实现、长期利润可预期，从而促进银行价值的持续增长。2 单选题 商业银行合规文化的核心是（）。A.法律意识B.价值取向C.制度建设D.道德观念正确答案：A 参考解析：合规文化的核心是法律意识。3 单选题 流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）天的流动性需求。A.60B.45C.30D.15正确答案：C 参考解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。4 单选题 商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（）。A.一次B.二次C.三次D.四次正确答案：A 参考解析：商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于一次。5 单选题 （）是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。A.经济效益B.合法合规C.持续经营D.经营目标的实现正确答案：B 参考解析：合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。6 单选题 绩效管理所应用的工具方法，不包括（）。A.平衡计分卡B.关键绩效指标法C.效益管理法D.经济增加值法正确答案：C 参考解析：绩效管理所应用的工具方法，一般包括关键绩效指标法、经济增加值法、平衡计分卡、股权激励计划等。7 单选题 下列选项中，（）不是税收的特征。A.社会性B.固定性C.强制性D.无偿性正确答案：A 参考解析：税收作为一种政策工具，它具有形式上的强制性、无偿性和固定性特征，这些特征使税收调节具有权威性。8 单选题 （）是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.项目融资D.并购贷款正确答案：B 参考解析：固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。9 单选题 下列因素不会引发商业银行操作风险的是（）。A.内部欺诈B.业务中断C.实物资产损坏D.交易对手未能履约正确答案：D 参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事件类型。10 单选题 下列哪一项不属于中国银行业协会的服务职责？（）A.组织开展业务竞技活动B.组织开展银行业国际交流与合作C.建立会员间信息沟通机制D.提高社会公众的金融意识和风险意识正确答案：D 参考解析：D项属于中国银行业协会的“协调职责”。中国银行业协会的服务职责：建立会员间信息沟通机制，组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作；组织开展银行业国际交流与合作，参加相关国际组织，推动和其他国家及地区的相关资质互认工作；加强与证券业、保险业等行业协会的沟通和协调；发挥行业整体宣传功能，协调、组织会员共同开展新业务、新政策的宣传和咨询活动，提高公众的金融意识；组织开展业务竞技活动，增进会员间的了解和友谊，培育健康向上的行业文化。11 单选题 支付结算遵循的原则不包括（）。A.恪守信用，履约付款B.公平、公开、公正C.银行不垫款D.谁的钱进谁的账，由谁支配正确答案：B 参考解析：支付结算遵循恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款的原则。12 单选题 （）广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。A.操作风险B.技术风险C.流动性风险D.非系统性风险正确答案：A 参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。13 单选题 流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，（）应当责令其限期改正。A.中国银保监会B.中国证监会C.中国人民银行D.外汇管理局正确答案：A 参考解析：流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银保监会应当责令其限期改正。14 单选题 在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，下列哪个不属于它的重要决定因素。（）A.股权关系B.人身关系C.雇佣关系D.支配权正确答案：D 参考解析：在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系、人身关系、雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。15 单选题 下列关于2009年4月发布的稳健的薪酬机制操作原则的说法中，正确的是（）。A.强调建立有效监管和激励机制B.强调建立有效薪酬和激励机制C.加大中小股东参与薪酬机制的监管力度D.加大对大股东参与薪酬机制的处罚力度正确答案：B 参考解析：2009年4月发布的稳健的薪酬机制操作原则，强调建立有效薪酬和激励机制，加大对大股东参与薪酬机制的监管力度。16 单选题 常见的银行表外信贷业务，不包括（）。A.票据承兑B.担保C.贷款承诺D.资金过桥正确答案：D 参考解析：传统的、常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具(互换及套期保值业务)、证券业务(如证券的分销、包销、代客买卖证券)等。17 单选题 某银行因计算机系统中断、业务应急计划不周造成交易中断或数据丢失而引发损失，这属于商业银行资金交易业务中（）环节的操作风险。A.前台交易B.中台风险管理C.后台结算D.外部事件正确答案：A 参考解析：18 单选题 （）的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。A.专业性网点机构营销渠道B.电子银行营销C.全方位网点机构营销渠道D.高端化网点机构营销渠道正确答案：D 参考解析：高端化网点机构营销渠道的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。19 单选题 以下选项中，（）是银行发生损失最频繁、最集中的领域。A.关注贷款B.政策贷款C.不良贷款D.信用贷款正确答案：C 参考解析：不良贷款和不良资产是银行信用风险最直接的体现，也是银行发生损失最频繁、最集中的领域。20 单选题 （）用来反映在特定日期(月末、季末、年末)的财务状况和在一定会计期间(月份、年度等)内的经营成果。A.业务报表B.银行报表C.银行经营报表D.财务报表正确答案：D 参考解析：财务报表用来反映在特定日期(月末、季末、年末)的财务状况和在一定会计期间(月份、年度等)内的经营成果。如商业银行资产负债表、损益表等。21 单选题 我国商业银行的最主要资产是（）。A.贷款B.现金资产C.库存现金D.在中央银行存款正确答案：A 参考解析：资产业务主要是指贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。22 单选题 公司债券的信用风险一般（）企业债券。A.低于B.低于或等于C.高于D.等于正确答案：C 参考解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。23 单选题 商业银行应审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是制定操作风险损失数据收集统计实施细则中的（）。A.统一性原则B.及时性原则C.谨慎性原则D.重要性原则正确答案：C 参考解析：谨慎性原则：商业银行应审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况。24 单选题 基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式是（）。A.现场审计B.非现场审计C.现场走访D.自行查核正确答案：B 参考解析：非现场审计是基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式，具有全面性、时效性、低成本、高效率等优势，已成为内部审计的主要审计方式之一。25 单选题 固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（），并与贷款配套使用。A.确认所有的项目资本金先行到位B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位D.确认50的项目资本金先行到位正确答案：B 参考解析：固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。26 单选题 自2015年5月1日起，我国正式实行存款保险条例，由（）负责实施。A.中国银保监会B.政策性银行C.商业银行D.中国人民银行正确答案：D 参考解析：自2015年5月1日起，我国正式实行存款保险条例，由中国人民银行负责实施。27 单选题 根据汽车金融公司管理办法规定，以下不属于汽车金融公司业务的是（）。A.提供购车贷款业务B.固定收益类证券投资C.提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款D.向金融机构借款正确答案：B 参考解析：根据汽车金融公司管理办法，经银保监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：1. 接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；2. 接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；3. 经批准，发行金融债券；4. 从事同业拆借；5. 向金融机构借款；6. 提供购车贷款业务；7. 提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；8. 提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；9. 向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；10. 办理租赁汽车残值变卖及处理业务；11. 从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；12. 经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。