初级银行从业资格考试《公司信贷》真题三

初级银行从业资格考试公司信贷真题三1 单选题（江南博哥）商业银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（）的要求。A.资本金足额原则B.进度放款原则C.适宜相容原则D.计划、比例放款原则正确答案：A 参考解析：贷款发放的原则包括：资本金足额原则。银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。计划、比例放款原则。银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应与贷款同比例支用。进度放款原则。在固定贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。 2 单选题 关于贷款意向书，以下表述不正确的是（）。A.贷款意向书是贷款程序中的成果，常见于中长期贷款B.银行出具贷款意向书，一般没有权限限制C.贷款意向书具备法律效力，银行受意向书的约束D.贷款意向书是为贷款进行下一步准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明正确答案：C 参考解析：贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。 3 单选题 已知某银行2015年已处理的抵债资产变现价值为90万元，已处理的抵债资产总价为100万元，年初待处理的抵债资产总价为200万元，则该银行抵债资产年处置率和抵债资产变现率分别为（）。A.200；45B.50；45C.200；90D.50；90正确答案：D 参考解析：该银行抵债资产年处理率=1年内已处理的抵债资产总价÷1年内待处理的抵债资产总价×100=100÷200×100=50。抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值÷已处理抵债资产总价×100=90÷100×100=90。 4 单选题 对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结手续，这种风险属于( )。A.虚假质押风险B.司法风险C.操作风险D.经济风险正确答案：C 参考解析：银行办理的质押贷款在业务中会存在操作风险。对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出现问题。主要是对质物的保管不当，例如质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失；对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等。 5 单选题 信贷授权应遵循的基本原则不包括（）。A.差别授权原则B.授权适度原则C.静态调整原则D.权责一致原则正确答案：C 参考解析：信贷授权应遵循的基本原则有：授权适度原则；差别授权原则；动态调整原则；权责一致原则。 6 单选题 银行在进行利润表分析时，应从利润总额出发，减去（ ），得出当期净利润。A.营业费用B.所得税C.投资净收益D.主营业务成本正确答案：B 参考解析：净利润是利润总额减所得税的差额。 7 单选题 净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额，下列选项中，不属于净资产的是（）。A.未分配利润B.盈余公积金C.资本公积金D.应收账款正确答案：D 参考解析：所有者权益代表投资者对净资产的所有权。净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。它由两部分组成：一部分是投资者投入的资本金；另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。故本题选D。 8 单选题 关于贷款利率，说法正确是（ ）A.贷款利率水平与借款人及信贷业务的风险状况可以不匹配B.贷款利率的确定还应考虑全国同类信贷业务的市场价格水平C.贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定D.贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及国外信贷业务利率的相关规定正确答案：C 参考解析：首先，贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定；其次，贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则;最后，贷款利率的确定还应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平。9 单选题 商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，项目效益情况不包括（）。A.预期收益率B.相关财务指标C.盈亏平衡点分析D.敏感性分析正确答案：A 参考解析：商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，项目效益情况主要包括：相关财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。 10 单选题 ( )，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。A.按授信品种划分B.按行业进行授权C.按受权人划分D.按客户风险评级授权正确答案：C 参考解析：按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。 11 单选题 （ ）不属于借款需求的主要影响因素。A.长期销售增长B.利润率下降C.资产效率增长D.固定资产重置及扩张正确答案：C 参考解析：总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产运营效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期支出等。 12 单选题 一般银行在设定行业风险限额时，通常会同时从风险和（ ）角度综合考虑。A.“两高一剩”B.收益C.客户名单制D.控制总量正确答案：B 参考解析：一般银行在设定行业风险限额时，通常会同时从风险和收益角度综合考虑。  13 单选题 （）是实施贷款通则的监管机关。A.银监会B.中国人民银行及其分支机构C.国务院D.证监会正确答案：B 参考解析：中国人民银行及其分支机构是实施贷款通则的监管机关。 14 单选题 初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款目的、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件外，还应了解（）A.经济走势B.宏观政策C.贷款规模D.贷款用途正确答案：D 参考解析：面谈中需了解的信息：客户的公司状况，包括历史沿革、股东背景与控股股东情况、管理团队、资本构成、组织架构、产品情况、所在行业情况、所在区域经济状况、经营现状等；客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等；客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等； 抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等；客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。考点：面谈访问15 单选题 下列不属于规定的担保范围的是（ ）。A.主债权B.损害赔偿金C.无形资产D.质物保管费用正确答案：C 参考解析：担保范围分为法定范围和约定范围。民法典规定的法定范围为:(1) 主债权， 即由借款合同、银行承兑协议、出具保函协议书等各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。(2) 利息，由主债权所派生的利息。 (3) 违约金， 指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时， 应付给银行的金额。(4) 损害赔偿金，是指债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费。(5) 实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。(6) 质物保管费用， 是指在质押期间，因保管质物所发生的费用。16 单选题 对还款账户监控的分类不包括（）。A.固定资产贷款B.项目融资C.流动资金贷款D.抵押品价值变化正确答案：D 参考解析：贷款新规针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。故本题选D。 17 单选题 一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的（ ） 。A.2%B.1%C.3%D.4%正确答案：B 参考解析：一般准备，是指人民银行当时要求针对尚未识别的可能性损失，基于全部贷款余额一定比例，以组合方式计提、在成本中列支的一种贷款损失准备。根据银行贷款损失准备计提指引 (银发(2002 J98 号)的要求， 一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1% 。故本题选B。 18 单选题 下列不属于借款人提款用途的是（）。A.支付劳务费用B.工程设备款C.购买商品费用D.弥补企业既往的亏损正确答案：D 参考解析：借款人提款用途通常包括：土建费用、工程设备款、购买商品费用、在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。故本题选D。 19 单选题 由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。对于这部分融资需求，实际是一种（ ）。A.非预期性支出B.季节性融资需求C.短期融资需求D.长期资金占用正确答案：D 参考解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期资金占用。 20 单选题 行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低排列，依次为（）。A.衰退阶段，启动阶段，成长阶段，成熟阶段B.启动阶段，成长阶段，成熟阶段，衰退阶段C.启动阶段，衰退阶段，成长阶段，成熟阶段D.成熟阶段，成长阶段，衰退阶段，启动阶段正确答案：C 参考解析：处于启动阶段的行业代表着最高的风险，处在衰退期的行业代表着相对较高的风险，成长阶段的企业代表着中等程度的风险，成熟期的行业代表着最低的风险。 21 单选题 考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制属于（）。A.贷款安全性调查B.贷款效益性调查C.贷款合规性调查D.贷款的有偿性调查正确答案：A 参考解析：借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制属于贷款安全性调查。贷款合规性调查的内容应包括：(1)认定借款人、担保人合法主体资格。(2)认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。(3)对需董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。(4)对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定。公司业务人员应审查其是否符合银行贷款担保管理规定，是否为重复抵(质)押的抵(质)押物。(5)对贷款使用合法合规性进行认定。(6)对购销合同的真实性进行认定。(7)对借款人的借款目的进行调查。贷款安全性调查内容应包括：(1)对借款人、保