初级银行从业资格考试《公司信贷》模拟真题一
初级银行从业资格考试公司信贷模拟真题一1 单选题（江南博哥）在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )对抵(质)押担保额的影响程度。A.汇率变化B.GDP增长率C.通货膨胀率D.存款准备金率正确答案：A 参考解析：在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员需调查认定借款人、保证人承受汇率和利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。2 单选题 抵债资产的管理原则不包括( )。A.严格控制原则B.历史成本原则C.妥善保管原则D.及时处置原则正确答案：B 参考解析：抵债资产管理应遵循以下原则：严格控制原则。银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择。合理定价原则。抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价。妥善保管原则。对收取的抵债资产应妥善保管，确保抵债资产安全、完整和有效。及时处置原则。收取抵债资产后应及时进行处置，尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化。3 单选题 根据贷款风险分类指引，重组贷款的分类档次的观察期是（）个月。A.12B.3C.2D.6正确答案：D 参考解析：重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后应严格按照指引规定进行分类。4 单选题 在保证担保的主要风险中，（）是指保证人没有能够代为清偿借款人的财产，或者有财务但不具有处分权，或者有处分权但无法变现清偿。A.保证人不具备担保资格B.保证人不具备担保能力C.虚假担保人D.公司互保正确答案：B 参考解析：保证担保的主要风险包括：保证人不具备担保资格；保证人不具备担保能力；虚假担保人；公司互保；保证手续不完备，保证合同产生法律风险；超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。 其中保证人不具备担保能力是指保证人没有能够代为清偿借款人的财产，或者有财务但不具有处分权，或者有处分权但无法变现清偿。5 单选题 营运能力是指通过借款人( )的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。A.盈利比率B.财务杠杆C.现金流量D.资金周转速度正确答案：D 参考解析：营运能力指通过借款人资金周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。6 单选题 （）是银行贷款发放后能否如数按期收回的关键。A.贷前调查B.现场调研C.委托调查D.搜寻调查正确答案：A 参考解析：贷前调查是指银行受理借款人申请后对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况的过程，是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否按期收回的关键。7 单选题 （）指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。A.贷款安全性B.贷款合规性C.贷款风险性D.贷款效益性正确答案：D 参考解析：贷款效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。8 单选题 下列不属于流动负债的是（）。A.应付票据B.应付账款C.短期借款D.待摊费用正确答案：D 参考解析：流动负债指需要在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。流动负债又称短期负债，具有成本低、偿还期短的特点。其包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。D选项待摊费用属于流动资产。9 单选题 地方政府负债率的国际通行警戒标准为（）。A.30B.40C.50D.60正确答案：D 参考解析：地方政府负债率，该指标指的是地方政府债务余额与地区生产总值之比，国际通行警戒标准为 60%。10 单选题 向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( )。A.1年B.3年C.5年D.10年正确答案：B 参考解析：有关诉讼时效问题， 民法典明确规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为3年，法律另有规定的，依照其规定 。11 单选题 公司一般会尽可能用（）来满足营运资本投资。A.内部资金B.短期贷款C.发行股票D.发行债券正确答案：A 参考解析：公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。12 单选题 司法型债务重组，主要指在中华人民共和国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下（）对债务进行适当的调整。A.贷款银行B.国务院银行业监督管理机构C.债权人D.债务人正确答案：C 参考解析：司法型债务重组主要指在中华人民共和国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。13 单选题 下列不属于国际通行的信用"5C" 标准原则的是（ ）。A.能力B.环境C.资本D.性格正确答案：D 参考解析：面谈过程中，调查人员可按照国际通行的信用“5C”标准原则，即品德、能力、资本、抵押和环境，从客户的公司状况、贷款需求、还款能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。14 单选题 根据当事人在保证合同中约定的权利义务安排，保证担保分为一般保证和（）。A.自然人保证B.公司保证C.连带责任保证D.第三方保证正确答案：C 参考解析：根据当事人在保证合同中约定的权利义务安排，保证担保分为一般保证和连带责任保证。15 单选题 下列不属于一级信贷档案的押品的是( )。A.法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件B.银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票C.抵债物资的物权凭证D.上市公司股票、政府和公司债券正确答案：A 参考解析：按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案和二级信贷档案。 一级信贷档案主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括:银行开出的本、外币存单，银行本票，银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等； 二级信贷档案主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。16 单选题 为了规避（），银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.操作风险正确答案：B 参考解析：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。如果借款人与其他债权人有经济纠纷，司法部门凭生效的法律文书来银行冻结或扣划存款，发放质押贷款的银行是难以对抗的。为规避该风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。17 单选题 流动比率较高，（）。A.流动资产的流动性较高B.表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C.表明企业的资金利用效率较高D.速动比率可能较低正确答案：D 参考解析：流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题；现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。速动资产不包括流动资产中的存货、预付账款、待摊费用等，流动比率较高可能是由于企业的存货积压过多，此时速动比率可能较低。故D项符合题意。18 单选题 贷款档案管理的原则和管理模式不包括（）。A.集中统一管理原则B.统一保管存放C.定期检查D.按时交接正确答案：B 参考解析：信贷档案实行集中统一管理原则。信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。故选项B错误。19 单选题 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。A.风险监测B.风险处置C.风险分析D.风险控制正确答案：C 参考解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。C选项符合题意。20 单选题 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的是（）。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款正确答案：D 参考解析：正常:借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入元法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。21 单选题 下列关于企业资产负债表分析的表述，正确的是（）。A.如借款人属于稳定的生产制造业企业，那么其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是短期资金B.当企业总资产利润率低于长期债务成本时，增加长期债务可使企业获得杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率C.企业的非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产、待摊费用和其他长期资产等D.借款人不能全部收回其应收账款或固定资产提前报废都会给借款人的资产带来损失，从而增加经营风险正确答案：D 参考解析：借款人属于稳定的生产制造企业，那么其资金周转周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定的长期资金。A项说法错误。当企业总资产利润率高于长期债务成本时，增加长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。B项说法错误。非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产；待摊费用属于流动资产。C项说法错误。借款人不能全部收回其应收账款或固定资产提前报废，这都会给借款人的资产带来损失，从而增加经营风险。22 单选题 季节性资产增加的主要融资渠道不包括（）。A.季节性负债增加B.内部融资C.外部融资D.银行贷款正确答案：C 参考解析：季节性资产增加有三个主要融资渠道：一是季节性负债增加，即应付账款和应计费用；二是内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；三是银行贷款。23 单选题 流动资金贷款可以用于（）等用途。A.股权投资B.固定资产购建C.日常生产经营周转D.房地产开发正确答案：C 参考解析：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。 流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。24 单选题 下列关于营运资本周转率的说法，错误的是( )。A.营运资本周转率是销售收入净额与营运资本平均余额的比率B.营运资本平均余额=(期初营运资本+期末营运资本)2C.营运资本周转天数=
