初级银行从业资格考试《公司信贷》模拟真题四

初级银行从业资格考试公司信贷模拟真题四1 单选题（江南博哥）（ ）是将所要分析的某项财务指标分解为若干项驱动因素，通过各因素实际值对计划值或上期值的依次替代，定量确定各驱动因素对该指标影响程度的方法。A.总量比较法B.结构比较法C.因素分析法D.比率比较法正确答案：C 参考解析：因素分析法是将所要分析的某项财务指标分解为若干项驱动因素，通过各因素实际值对计划值或上期值的依次替代，定量确定各驱动因素对该指标影响程度的方法。 2 单选题 下列关于抵押物认定的表述中，错误的是（ ）。A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明正确答案：A 参考解析：土地所有权不得抵押。3 单选题 下列不属于固定资产贷款贷前调查报告内容的特殊要求的是（ ）。A.项目合法性要件取得情况B.投资估算与资金筹措安排情况C.项目建设必要性及技术情况D.借款人还款能力情况正确答案：D 参考解析：D项属于贷前调查报告的一般性要求。 4 单选题 （ ）是指企业利润总额和产品销售收入净额的比率。A.营业利润率B.销售利润率C.息税前利润率D.净利润率正确答案：B 参考解析：销售利润率是指企业利润总额和产品销售收入净额的比率。 5 单选题 关于贷放分控，下列说法错误的是（ ）。A.贷放分控以达到降低信贷业务操作风险的目的B.我国传统信贷管理将贷款发放与支付视作贷款审批通过后的关键环节C.贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节D.贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核正确答案：B 参考解析：我国传统信贷管理将贷款发放与支付视作贷款审批通过后的一个附属环节，认为审批通过后即可放款，所以有的对提款条件的审查不够严格。 6 单选题 公司保险之外的损失超过了其现金储备，所引起的公司借款需求属于（ ）。A.分红引起的需求变化B.非预期性支出引起的需求变化C.资产效率变化引起的需求变化D.负债引起的需求变化正确答案：B 参考解析：公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。为此，公司在申请贷款的过程中，其管理层需要向银行说明公司出现了意外的非预期性支出，并解释其具体情况。7 单选题 （ ）是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法。A.信用证B.保理C.福费廷D.进口押汇正确答案：B 参考解析：保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法。8 单选题 商业银行的贷款合同不能违反法律、行政法规的强制性规定，这符合商业银行贷款合同规定的（ ）。A.不冲突原则B.适宜相容原则C.完善性原则D.维权原则正确答案：A 参考解析：制定贷款合同的不冲突原则是指贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定。 9 单选题 银行确立贷款意向后，对于（ ），可不对其提供的财务报表作严格要求，但应及时获取借款人重要的财务数据。A.固定资产贷款B.新建项目贷款C.转贷款D.政府贷款项目正确答案：B 参考解析：对于新建项目，银行对其提供的财务报表可不作严格要求，但应及时获取借款人重要的财务数据。10 单选题 公司信贷的借款人指（）。A.经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人B.经行政机关核准登记的企(事)业法人C.经行政机关核准登记的自然人D.经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人正确答案：D 参考解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。11 单选题 下列说法中错误的是（ ）。A.如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能成为合理的借款需求B.公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成为合理的借款需求C.如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借款需求D.由于银行服务效率不能满足公司因销售收入增长带来的融资需求，想换一家银行，这不能成为合理的借款需求正确答案：D 参考解析：D项，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而不是长期融资实现的，那么，这时就需要将短期债务重构为长期债务。这是合理的借款需求。 12 单选题 （ ）是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。A.资产转换周期B.建设期C.投资回报期D.现金循环周期正确答案：D 参考解析：现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。 13 单选题 面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应（）表明银行立场，耐心解释原因。A.明确地B.坚决地C.否决式D.留有余地地正确答案：D 参考解析：根据贷款通则的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道或寻找其他业务合作机会。14 单选题 信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规范，董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激励约束等几方面因素。属于对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素的是（ ）。A.董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的B.董事长和总经理的薪酬结构和形式C.股东之间是相互独立还是利益关系人D.董事会的业绩评价制度和方式正确答案：D 参考解析：对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素有：(1)董事会的结构，独立董事是如何产生的，是否具有独立性和必备的专业知识。(2)董事会是否随时有权质询决策执行情况及采取的形式。(3)董事会的业绩评价制度和方式。15 单选题 应收账款和存货周转率变化（）。A.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化B.只导致长期融资需求变化C.只导致短期融资需求变化D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化正确答案：A 参考解析：应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。16 单选题 地方政府负债率的国际通行警戒标准为（）。A.30B.40C.50D.60正确答案：D 参考解析：地方政府负债率是地方政府债务余额与地区生产总值之比，国际通行警戒标准为60。17 单选题 关于贷款人受托支付，下列说法错误的是（ ）。A.贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式B.受托支付要求借款人不能随意使用贷款资金C.固定资产贷款、流动资金贷款在受托支付的标准上是无差异的D.贷款人受托支付最能体现实贷实付的核心要求正确答案：C 参考解析：针对固定资产贷款、流动资金贷款的不同特点，在受托支付的标准上是有差异的。故C项错误。  18 单选题 下列（ ）属于信贷授权的种类。A.直接授权B.特定授权C.间接授权D.临时授权正确答案：A 参考解析：信贷授权主要可分为以下两种类型 。直接授权，是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的信贷审批权限。转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关信贷业务职能部门和所辖分支机构转授一定的信贷审批权限。根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制 。审批人员应在授权范围内按规定流程审批信贷业务，不得越权审批。19 单选题 银团贷款业务中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（ ）。A.30B.50C.20D.25正确答案：C 参考解析：银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20。20 单选题 关于以资抵债，下列说法错误的是（ ）。A.符合债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息这一条件的，可以对债务人实施以资抵债B.抵债资产是具有较强变现能力的财产C.土地使用权不得用于抵偿债务D.商业银行在取得抵(质)押品及其他以物抵贷财产后要确认其价值正确答案：C 参考解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强变现能力的财产，主要包括以下几类：(1)动产，包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。(2)不动产，包括土地使用权、建筑物及其他附着物等。(3)无形资产，包括专利权、著作权、期权等。(4)有价证券，包括股票和债券等。(5)其他有效资产。  21 单选题 在贷款决策中，为形成对借款人的整体评价，综合反映借款人的财务状况，除了直接利用财务报表中的科目外，更多的是利用报表科目计算相应的财务指标。下列不属于这些指标分类的是（ ）。A.盈利能力指标B.偿债能力指标C.营运能力指标D.资金使用效率正确答案：D 参考解析：在贷款决策中，为形成对借款人的整体评价，综合反映借款人的财务状况，除了直接利用财务报表中的科目外，更多的是利用报表科目计算相应的财务指标。这些指标分为三类：盈利能力指标、偿债能力指标、营运能力指标。 22 单选题 （ ）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。A.经营状况变化B.管理状况变化C.财务状况变化D.还款账户变化正确答案：C 参考解析：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，还可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控制要求。 23 单选题 利润慢慢由正变负是行业（）的特点。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段正确答案：D 参考解析：衰退阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售。通常以较为平稳的速度下降，但在一些特殊行业中有可能出现快速下降。利润慢慢地由正变为负。现金流。先是正值，然后慢慢减小，现金流维持在正值的时间跨度一般长于利润的时间跨度。24 单选题 银行业金融机构应将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。这种公司信贷管理原则是（ ）原则。A.诚信申贷B.协议承诺C.全流程管理D.贷放分控正确答案：D 参考解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降