企业职务犯罪惩治与预防概述
主讲人：前前 言言我国的国有企业无论是在规模上还是质量上都已成为国民经济的重要支柱。2021年中国企业500强中，国有及国有控股企业共316家，占总数的63.2%。2021年美国?财富?杂志世界500强中，中国大陆有61家，其中57家是国有企业。但是我们必须看到，在国有企业快速开展的同时，腐败问题依然是国企开展中挥之不去的阴影。职务犯罪相关法律知识一、一、职务犯罪成因剖析三、职务犯罪现状分析二、二、职务犯罪预防对策四、检察机关的宪法地位及职权检察机关的宪法地位及职权为了制衡中世纪欧洲纠问式诉讼模式下专横的法官为了制衡中世纪欧洲纠问式诉讼模式下专横的法官权力，国家机器赋予检察官控制审判入口的职能，权力，国家机器赋予检察官控制审判入口的职能，即检察机关的公诉职能；即检察机关的公诉职能；检察机关职能不断完善，拥有职务犯罪侦查和预防、检察机关职能不断完善，拥有职务犯罪侦查和预防、民事行政检察、控告申诉检察、监所检察、侦查监民事行政检察、控告申诉检察、监所检察、侦查监视、审判监视等多项职责视、审判监视等多项职责 为了制衡膨胀的警察权力，又赋予了检察官一定的为了制衡膨胀的警察权力，又赋予了检察官一定的制衡警察权的功能，即狭义上的法律监视职能制衡警察权的功能，即狭义上的法律监视职能 司法公正司法公正法官法官 检察官检察官警察警察 检察机关在查处和预防职务犯罪中的工作分工 反贪局反贪局反渎局反渎局预防处预防处对职务犯罪中的贪污贿赂犯罪有立案侦对职务犯罪中的贪污贿赂犯罪有立案侦查的权力查的权力具体负责职务犯罪中的渎职侵权类犯罪具体负责职务犯罪中的渎职侵权类犯罪的立案侦查的立案侦查“围绕犯罪，围绕职务犯罪，围绕法律监视围绕犯罪，围绕职务犯罪，围绕法律监视展开，与检察职能严密相关展开，与检察职能严密相关 反贪污贿赂局反贪污贿赂局反渎职侵权局反渎职侵权局职务犯罪预防职务犯罪预防处处.职务犯罪的具体罪名构成职务犯罪的具体罪名构成贪污贿贪污贿赂犯罪赂犯罪其他其他渎职犯罪渎职犯罪13 13：贪污罪：贪污罪 挪用公款罪挪用公款罪 受贿罪受贿罪 单位受贿罪单位受贿罪 对单位行贿罪对单位行贿罪 介绍贿赂罪介绍贿赂罪 单位行贿罪单位行贿罪 等等等等35 35：滥用职权罪：滥用职权罪 玩忽职守罪玩忽职守罪 成心泄露国家秘密罪成心泄露国家秘密罪 私放在押人员罪私放在押人员罪 等等等等7 7：非法拘禁罪：非法拘禁罪 非法搜查罪非法搜查罪 刑讯逼供罪刑讯逼供罪 暴力取证罪暴力取证罪 虐待被监管人罪虐待被监管人罪 报复陷害罪报复陷害罪 破坏选举罪破坏选举罪 职务犯罪的主体职务犯罪的主体国家工作人员国家机关中从事公务 的人员国有公司、企事业单位、人民团体中从事公务的人员 国家机关、国有公司、企事业单位、人民团体委派到非国企事业单位或社会团体中从事公务的人员 职务犯罪与其它犯罪的比较职务犯罪与其它犯罪的比较 一、国有企业职务犯罪常见罪名一、国有企业职务犯罪常见罪名贪污罪贪污罪国有企业职务犯罪常见罪名国有企业职务犯罪常见罪名贪污罪贪污罪 贪污罪贪污罪1 1、概念、概念:我国刑法我国刑法382382条规定国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、条规定国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。2 2、立案标准：贪污罪的数额起刑标准是五千元，同时虽然不满五千但如果具有、立案标准：贪污罪的数额起刑标准是五千元，同时虽然不满五千但如果具有以下情形的，仍然要立案追究刑事责任：贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、以下情形的，仍然要立案追究刑事责任：贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、救济款物及募捐款物、赃款赃物、罚没款物、暂扣款物，以及贪污手段恶劣、毁救济款物及募捐款物、赃款赃物、罚没款物、暂扣款物，以及贪污手段恶劣、毁灭证据、转移赃物等情节。也就是说以数额为主要认定标准，同时兼顾情节。灭证据、转移赃物等情节。也就是说以数额为主要认定标准，同时兼顾情节。在贪污犯罪中采取的主要手段在贪污犯罪中采取的主要手段变卖资产、变卖资产、“老鼠偷油。老鼠偷油。编造支出，虚假报销。编造支出，虚假报销。隐瞒结款、骗取截留。隐瞒结款、骗取截留。虚报采购量、贪污公款。虚报采购量、贪污公款。虚高价格，收取回扣。虚高价格，收取回扣。编造事实，巧取豪夺。编造事实，巧取豪夺。二、二、国有企业职务犯罪常见罪名国有企业职务犯罪常见罪名-受贿罪受贿罪 国有企业职务犯罪常见罪名国有企业职务犯罪常见罪名-受贿罪受贿罪 受贿罪受贿罪1、概念、概念:我国我国?刑法刑法?第第385条规定：国家工作人员利用职务上的便利，索取他条规定：国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费、归个人所有员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费、归个人所有的，以受贿论处。的，以受贿论处。2、立立案案标标准准：受受贿贿罪罪的的数数额额起起刑刑标标准准是是五五千千元元，同同时时虽虽然然不不满满五五千千但但如如果果具具有有以以下下情情形形的的，仍仍然然要要立立案案追追究究刑刑事事责责任任：1因因受受贿贿行行为为而而使使国国家家和和社社会会利利益益遭遭受受重重大大损损失失的的；2成成心心刁刁难难、要要挟挟有有关关单单位位、个个人人，造造成成恶恶劣劣影影响响的的；3强强行行索索取取财财物物的的。也也就就是是说说以以数数额额为为主主要要认认定标准，同时兼顾情节。定标准，同时兼顾情节。在贿赂犯罪中采取的主要手段在贿赂犯罪中采取的主要手段1 2。3 4利用掌握某些业务审批权、销售权的职务便利索取或收受好处费。（某石化公司工程管理部部长、副总工程师许某案）利用负责企业基础设施建设和改扩建工程的机会收受贿赂。（某国际招标有限责任公司广州业务部经理高某案）利用职务便利透露企业相关业务信息收取好处费。（某贸易公司副总经理曾某案）利用职权为他人人事调动、升迁提供帮助而收取贿赂。（某通讯建设集团有限公司原总经理李某案）国有企业职务犯罪常见罪名国有企业职务犯罪常见罪名-受贿罪受贿罪国有企业职务犯罪常见罪名国有企业职务犯罪常见罪名-受贿罪受贿罪受贿对象收受财物的认定受贿对象收受财物的认定 2007 2007年年7 7月月8 8日最高法、最高检日最高法、最高检?关于办理受贿刑事案件适用法律假关于办理受贿刑事案件适用法律假设干问题的意见设干问题的意见?：以交易形式受贿明显低于市场价格向请托人购置房屋汽车、以交易形式受贿明显低于市场价格向请托人购置房屋汽车、明显高于市场价格向请托人出售房屋汽车等；明显高于市场价格向请托人出售房屋汽车等；收受干股未实际出资而获得的股份；收受干股未实际出资而获得的股份；以开办公司等合作投资名义受贿；以开办公司等合作投资名义受贿；以委托请托人帮助投资证券、期货等理财名义受贿；以委托请托人帮助投资证券、期货等理财名义受贿；以赌博形式受贿，等等。以赌博形式受贿，等等。国家工作人员收取请托人房屋、汽车等物品，未变更权属登记或者借国家工作人员收取请托人房屋、汽车等物品，未变更权属登记或者借用他人名义办理用他人名义办理权属变更登记的，不影响受贿罪的认定。权属变更登记的，不影响受贿罪的认定。三、行贿罪概念：概念：行贿罪是指为谋取不正当利益，给予国家工作人员财务的行为。行贿罪是指为谋取不正当利益，给予国家工作人员财务的行为。立案标准：立案标准：1.行贿数额在行贿数额在1万元以上的；万元以上的；2行贿数额不满行贿数额不满1万元，但具有以下情形之一的：万元，但具有以下情形之一的：1 向向3人以上行贿的；人以上行贿的；2为谋取非法利益行贿的；为谋取非法利益行贿的；3向党政领导、司法工作者、行政执法人员行贿的；向党政领导、司法工作者、行政执法人员行贿的；4致使国家或者社会利益遭受重大损失的。致使国家或者社会利益遭受重大损失的。四、单位行贿罪区分对单位行贿罪概念：概念：单位行贿罪是指单位为谋取不正当利益而行贿，或者违反国家规定，单位行贿罪是指单位为谋取不正当利益而行贿，或者违反国家规定，给予国家工作人员以回扣、手续费等，情节严重的行为。给予国家工作人员以回扣、手续费等，情节严重的行为。立案标准：立案标准：1.单位行贿数额在单位行贿数额在20万元以上的；万元以上的；2行贿数额在行贿数额在10万元以上不满万元以上不满20万元，但具有以下情形之一的：万元，但具有以下情形之一的：1 向向3人以上行贿的；人以上行贿的；2为谋取非法利益行贿的；为谋取非法利益行贿的；3向党政领导、司法工作者、行政执法人员行贿的；向党政领导、司法工作者、行政执法人员行贿的；4致使国家或者社会利益遭受重大损失的。致使国家或者社会利益遭受重大损失的。五、单位受贿罪概念：概念：单位受贿罪是指刑法第单位受贿罪是指刑法第387条第条第1款规定的国家机关、国有公司、企款规定的国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，索取、非法收受他人财物，为他人谋取业、事业单位、人民团体，索取、非法收受他人财物，为他人谋取利益，情节严重的行为。利益，情节严重的行为。立案标准：立案标准：1.单位受贿数额在单位受贿数额在10万元以上的万元以上的2.单位受贿数额不满单位受贿数额不满10万元，但具有以下情形之一的：万元，但具有以下情形之一的：1成心刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的；成心刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的；2强行索取财物的；强行索取财物的；3致使国家或者社会利益遭受重大损失的。致使国家或者社会利益遭受重大损失的。六、国有企业职务犯罪常见罪名六、国有企业职务犯罪常见罪名挪用公款罪挪用公款罪 挪用公款罪挪用公款罪1、概概念念:我我国国刑刑法法第第384条条规规定定，国国家家工工作作人人员员利利用用职职务务上上的的便便利利，挪挪用用公公款款归归个个人人使使用用，进进展展非非法法活活动动的的，或或者者挪挪用用公公款款数数额额较较大大、进进展展营营利利活活动动的的，或或者者挪挪用用公公款款数数额额较较大大、超超过过三三个个月月未还的，是挪用公款罪。未还的，是挪用公款罪。2、立案标准：数额较大的起点分三种情况：、立案标准：数额较大的起点分三种情况：1挪用公款归个人使用超过三个月未还的是挪用公款归个人使用超过三个月未还的是3万元；万元；2挪用公款归个人使用进展赢利活动的为挪用公款归个人使用进展赢利活动的为3万元；万元；3进展非法活动的是进展非法活动的是1万元。万元。在挪用公款犯罪中采取的主要手段在挪用公款犯罪中采取的主要手段 乘国企改制之机，隐匿部分国有资产，造成漏估，进而挪用。原北京市某城镇建筑工程公司董事长杜某案一 利用企业资金炒股，私人占有股息及利息。某实业开发公司员工叶某案二 利用企业破产之机，大肆挪用破产清算资金。某装备集团公司贾某挪用公款案三企业财务人员采取提取现金不入账的手段挪用公款。北京某工程有限公司出纳王某案四 七、国有企业职务犯罪常见罪名七、国有企业职务犯罪常见罪名私分国有资产私分国有资产罪罪 私分国有资产罪私分国有资产罪1、概概念念:我我国国?刑刑法法?第第396条条规规定定：国国家家机机关关、国国有有公公司司、企企业业、事事业业单单位位、人人民民团团体体，违违反反国国家家规规定定，以以单单位位名名义义将将国国有有资资产产集集体体私私分分给给个个人人，构构成成私私分分国国有有资资产产罪罪。其其中中国国有有资资产产的的范范围围，是是指指国国家家依依法法取取得得和和认认定定的的，或或者者国国家家以以各各种形式对企业投资和投资收益、国家向行政事业单位拨款等形成的资产。种形式对企业投资和投资收益、国家向行政事业单位拨款等形成的资产。2、立案标准：私分累计数额到达、立案标准：私分累计数额到达10万元以上的，应予立案。万元以上的，应予立案。3、典型案例：某国有建筑公司私分国有资产案。、典型案例：某国有建筑公司私分国有资
