江西鼎盛新材料公司股东全部权益价值项目资产评估报告

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制科力远混合动力技术有限公司拟增资涉及的江西鼎盛新材料科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中威正信评报字（2022）第9019号（共一册，第一册）中威正信（北京）资产评估有限公司2022年6月20日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：4311020007431801202200022合同编号：中威正信评合字（2022）第4-9004号报告类型：法定评估业务资产评估报告扌艮告文号：中威正信评报字（2022）第9019号报告名称：科力远混合动力技术有限公司拟增资涉及的江西 鼎盛新材料科技有限公司股东全部权益价值评估 项目资产评估报告评估结论：712,300,000. 00元评估机构名称：中威正信（北京）资产评估有限公司签名人员：吴昊（资产评估师）会员编号：43190070余紫娟 （资产评估师）会员编号：43210052（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。生成日期：2022年06月22日科力远混合动力技术有限公司拟增资涉及的江西鼎盛新材料科技有限公司股东全部权益价值评估项目目录目 录声明2资产评估报告摘要3资产评估报告7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况.7二、评估目的12三、评估对象和评估范围12四、价值类型及其定义16五、评估基准日16六、评估依据16七、评估方法19八、评估程序实施过程和情况29九、评估假设29十、评估结论31十一、特别事项说明33十二、评估报告使用限制说明36十三、评估报告日37附件目录39中威正信（北京）资产评估有限公司-9-声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的 资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估 报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述 规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用 人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不 能成为本资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论， 评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格 的保证。五、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、 客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的， 并对评估结论合理性承担相应的法律责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其签章确认；委 托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有 现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对 象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权 属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事人 完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制， 评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其対评 估结论的影响。科力远混合动力技术有限公司拟增资涉及的江西鼎盛新材料科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要中威正信评报字（2022）第9019号中威正信（北京）资产评估有限公司接受科力远混合动力技术有限公司的委托，根据 有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的 评估程序，对科力远混合动力技术有限公司拟增资事宜所涉及的江西鼎盛新材料科技有限 公司股东全部权益在2021年12月31日的市场价值进行了评估。现将评估报告主要内容 摘要如下：一、委托人：科力远混合动力技术有限公司。二、被评估单位：江西鼎盛新材料科技有限公司。三、经济行为：2022年4月，科力远混合动力技术有限公司与张强金、张敏、江西 省宜丰县同安矿产品开发有限公司签订关于江西鼎盛新材料科技有限公司的增资认购意 向协议，科力远混合动力技术有限公司拟以专利及专有技术等对江西鼎盛新材料科技有 限公司进行增资。四、评估目的：确定江西鼎盛新材料科技有限公司的股东全部权益价值，为科力远混 合动力技术有限公司拟增资事宜提供价值参考依据。五、评估对象：本次评估对象为江西鼎盛新材料科技有限公司的股东全部权益价值。六、评估范围：本次评估范围是江西鼎盛新材料科技有限公司截止2021年12月31 日经审计后资产负债表中反映的全部资产和负债，即总资产69,286.77万元、总负债 37,022.38万元，股东权益32,264.39万元。七、价值类型及其定义：本次资产评估确定的价值类型为市场价值。市场价值是指自 愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行 正常公平交易的价值估计数额。八、评估基准日：2021年12月31日，一切取价标准均为评估基准日有效的价格标 准。九、评估方法：资产基础法和收益法。十、评估结论：根据对江西鼎盛新材料科技有限公司的基本情况进行分析，本次对江西鼎盛新材料科 技有限公司整体资产采用资产基础法和收益法进行评估，在对两种评估方法的评估情况进 行分析后，确定以收益法的评估结果作为本次资产评估的评估结论。评估结论如下：经采用收益法评估，江西鼎盛新材料科技有限公司股东全部权益于评估基准日的市场 价值为71,230.00万元（大写为人民币柴亿壹仟贰佰巻拾万元整）。十一、特别事项说明1、本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。2、本次评估没有考虑股权缺乏流动性对评估对象价值的影响。3、截止评估基准日，鼎盛新材有如下提请报告使用人注意的事项：（1）2022年5月18日，鼎盛新材与李异洪签署增资协议及补充协议，将原李异洪 持有鼎盛新材的三车间一号生产线49%权益转为对鼎盛新材的增资款，即李异洪持有鼎盛 新材3.0471%股权，由鼎盛新材实控人张强金代持，同时约定将鼎盛新材与李异洪共同持 有的相关专利技术变更为鼎盛新材独有，双方在此期间的收益或亏损均由鼎盛新材享有或 承担。本次评估未考虑鼎盛新材与李异洪签订的原合作协议对评估结果的影响，相关专利 技术按鼎盛新材独有进行评估。（2）抵押担保事项： 2016年3月，鼎盛新材与中国银行股份有限公司宜丰县支行签订固定资产借款合 同，借款5100万元，借款期限自2016年3月至2021年3月（双方于2020年签订补充合 同，将借款期限展期到2023年12月）,由江西鼎盛玻璃实业有限公司（鼎盛新材曾用名） 自有土地及房产赣（2016）宜丰不动产权第0000028号至0000039号提供抵押担保以及 由江西鼎丰玻璃有限公司、张强金和张敏提供连带责任保证担保。2016年4月，鼎盛新材与中国银行股份有限公司宜丰县支行签订固定资产借款合同， 借款5400万元，借款期限自2016年4月至2021年4月（双方于2020年签订补充合同， 将借款期限展期到2023年12月），由宜丰县城市建设投资开发有限公司提供土地使用权 抵押担保以及由江西鼎丰玻璃有限公司、张强金和张敏提供连带责任保证担保。2021年10月，鼎盛新材与中国银行股份有限公司宜丰县支行签订流动资金借款合同， 借款2000万元，借款期限自2021年10月21日至2022年10月21 H,由江西鼎丰玻璃 有限公司、张强金和张敏提供最高额保证担保。2021年11月，鼎盛新材与中国银行股份有限公司宜丰县支行签订流动资金借款合同， 借款3000万元，借款期限自2021年11月25日至2022年11月25日，以公司名下房地 产包括：赣（2019）宜丰不动产第0004686号，食堂附属楼，证载房屋建筑面积合计293.8 m2,工业用地，证载土地使用权面积156.22 m2；赣（2019）宜丰不动产第0004687号, 车间，证载房屋建筑面积合计23120.70 m2,工业用地，证载土地使用权面积23120.7 m2 和设备三线3号窑366米晶化辗道窑等为2021年11月25日起至2024年11月25日止 融资行为提供最高额抵押担保；由江西鼎丰玻璃有限公司、张强金和张敏提供最高额连带 责任保证担保。2021年12月，鼎盛新材与中国银行股份有限公司宜丰县支行签订流动资金借款合同， 借款2700万元，借款期限自2021年12月1日至2022年12月1日，以公司名下房地产包 括：赣（2019）宜丰不动产第0004686号，食堂附属楼，证载房屋建筑面积合计293.8 m2, 工业用地，证载土地使用权面积156.22 m2；赣（2019）宜丰不动产第0004687号，车间， 证载房屋建筑面积合计23120.70 nf,工业用地，证载土地使用权面积23120.7 nf和设备三 线3号窑366米晶化辑道窑等为2021年11月25日起至2024年11月25日止融资行为 提供最高额抵押担保；由江西鼎丰玻璃有限公司、张强金和张敏提供最高额连带责任保证 担保。截至2021年12月31日，鼎盛新材向中国银行股份有限公司宜丰县支行的借款本金 余额为13,960.00万元。 2021年4月，鼎盛新材与江西宜丰农村商业银行股份有限公司工业园支行签订流 动资金借款合同，借款1000万元，借款期限自2021年4月21日至2022年4月20日， 由宜春市融资担保有限责任公司提供连带责任保证担保。截至2021年12月31日，鼎盛新材向江西宜丰农村商业银行股份有限公司工业园支 行的借款本金余额为1,000.00万元。 2020年12月，鼎盛新材与广州市赣西融资租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁 期3年，融资租赁标的物（晶化退火炉、电炉等）作价1800万元，由江西鼎盛玻璃实业 有限公司（鼎盛新材曾用名）自有土地及房产赣（2016）宜丰不动产权第0000028号至 0000039号提供抵押担保以及由张强金、张珍华、张敏和薛璐提供连带责任保证担保。截至2021年12月31日，鼎盛新材应付广州市赣西融资租赁有限公司融资租赁费 1,413.33 万元。 2021年1月，鼎盛新材与江西鑫达融资租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁期2 年，融资租赁标的物（晶化退火辐道窑、全自动抛磨机等）作价2500万元，由江西鼎盛 玻璃实业有限公司（鼎盛新材曾用名）自有土地及房产赣（2016）宜丰不动产权第0000028 号至0000039号和设备（308米微晶保温装饰一体板晶化辐道窑）提供抵押担保以及由张 强金、张珍华和张敏提供连带责任保证担保。截至2021年12月31日，鼎盛新材应付江西鑫达融资租赁有限公司融资租赁费 1,700.00 万元。本次评估未考虑以上抵押担保事项对评估值的影响。十二、评估结论使用有效期：本次评估结论使用的有效期限为一年，有效期从评估基准日开始计算。即从2