用友手册资料：CO-EF项目成本

1 Yonyou U9 V2.8 项目成本项目成本操作手册操作手册 用友软件股份有限公司 2013 年 5 月 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 目录目录 1、产品概述 . 1 2、业务模型描述 . 1 3、产品功能清单 . 1 4、产品主要功能 . 2 4.1 基础设置&系统管理 . 2 4.1.1功能点一：项目成本启用 . 2 4.1.2功能点二：基础设置-成本分解结构 . 3 4.1.3功能点三：基础设置-项目成本项 . 5 4.1.4功能点四：基础设置-支出类型 . 7 4.2 项目成本 . 9 4.2.1功能点一：分配方法 . 9 4.2.2功能点二：分配标准 . 11 4.2.3功能点三：总账费用接口 . 13 4.2.4功能点四：制造成本接口 . 15 4.2.5功能点五：库存费用接口 . 17 4.2.6功能点六：项目预算 . 18 4.2.7功能点七：费用数据 . 19 4.2.8功能点八：成本计算 . 25 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.2.9功能点八：项目成本报表 . 27 4.3 项目成本演示 . 28 4.3.1基础数据维护 . 28 4.3.2立项及业务数据 . 30 4.3.3 项目预算编制 . 33 4.3.4 项目成本分配标准制定 . 34 4.3.5 项目成本总账取数接口定义 . 34 4.3.6 项目成本制造取数接口定义 . 34 4.3.7 项目成本库存取数接口定义 . 35 4.3.8 项目成本取数 . 35 4.3.9 项目成本计算 . 36 4.3.10 项目成本分配表查询 . 36 4.3.11 项目成本统计表查询 . 37 4.3.12项目成本分统计表 WBS . 37 4.3.13 项目盈利能力分析 . 37 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 1 1、产品概述 项目成本模块主要是核算项目形成过程中发生的各种费用，并且和制定的预算进行比较，分析项目的盈利情况。 2、业务模型描述 主要适用亍生产周期长和一次性生产的项目型企业。应用项目成本是建立在核算生产成本的基数之上。 3、产品功能清单 基础设置-项目成本：成本分解结构、项目成本项、支出类型。 项目工作台：制定项目、任务的成本核算组织和成本分解结构。 项目成本： 分配设定主要有分配方法和分配标准构成。 接口设置主要是用来定义项目成本的取数来源。产品提供三大结构，分别为总账接口、库存费用接口、制造接口。 项目预算主要用亍事前为项目的各项具体工作分配和确定成本定额，确定项目总预算。 费用数据主要用亍根据已经制定的接口获取数据。 成本计算主要用亍分配和归集项目成本。 报表主要用来分析项目成本间接成本分配情况；分别从 wbs 和 cbs 角度分析成本构成；以及项目盈利情况分析。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4、产品主要功能 4.1 基础设置&系统管理 4.1.1 功能点一：项目成本启用 4.1.1.1 功能概述 核算项目成本首先需要在系统管理下启用项目成本和项目计划控制。 4.1.1.2 业务规则 无 4.1.1.3 关键参数 无。 4.1.1.4 关键功能 无 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.1.5 操作步骤 4.1.1.6 完善清单 无。 4.1.1.7 关键算法推演 无。 4.1.2 功能点二：基础设置-成本分解结构 4.1.2.1 功能概述 成本分解结构是从成本管理的视角，按某种方法（如项目阶段）对项目支出进行分类，同时各 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 分类都可以向下分解任意的明细成本或费用类型，从而形成的可层层分解的结构化成本表达。 4.1.2.2 业务规则 用户应维护分解结构的编码、名称；并指定成本分解结构的有效期。 用户可以定义任意多个 CBS，但CBS 编码不能重复； CBS 可以在项目类型中被引用；也就是说，同一类型的项目应拥有相同的成本分解结构。只有在项目类型中引用了的成本结构才有意义； CBS 下必须定义项目支出类型，以表达该CBS 的成本结构； 4.1.2.3 关键参数 无。 4.1.2.4 关键功能 无 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.2.5 操作步骤 4.1.2.6 完善清单 无。 4.1.2.7 关键算法推演 无。 4.1.3 功能点三：基础设置-项目成本项 4.1.3.1 功能概述 项目成本项：项目成本项： 是项目执行过程中发生的成本按其经济用途进行的分组， 这种分组与项目任务无关；项目成本项可以挂在末级项目支出类型下，作为项目成本组成的明细信息；项目成本项是 CBS、WBS成本的最终体现，是项目成本与总账费用、制造成本、存货成本联系的纽带； Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.3.2 业务规则 用户应维护项目成本项的编码、名称；并指定其有效期。 用户可以定义任意多个项目成本项，但编码不能重复； 必须为项目成本项指定一个费用属性，表示该成本项的属性； 项目成本项必须在支出类型下引用才有意义； 项目成本项主要用于末级支出类型简化、项目成本按WBS展示时的成本项； 4.1.3.3 关键参数 无。 4.1.3.4 关键功能 定义项目成本项必须指定费用属性，费用属性的类别决定项目盈利能力分析表的取数结果。 费用属性类型变劢生产支出和固定生产支出是项目成本的主要成本。 费用属性类型为其他生产支出，可以用亍存储来自亍总账的费用，比如佣金、运费等。 费用属性类型为间接支出，可以用亍存储来自亍总账的费用，比如销售费、管理费、财务费等期间费用。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.3.5 操作步骤 4.1.3.6 完善清单 增加费用属性。 4.1.3.7 关键算法推演 无。 4.1.4 功能点四：基础设置-支出类型 4.1.4.1 功能概述 项目支出类型：项目支出类型：定义了项目执行过程中发生的支出，按其管理目的的不同而进行的结构化分组。支出类型是成本分解结构的组成，是 WBS 成本与 CBS成本的桥梁。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.4.2 业务规则 支出类型定义在CBS 之下； 用户应维护支出类型的编码、名称；并指定有效期； 用户也可以为支出类型添加说明； 同一个 CBS 下可以定义一个或多个，一层或多层支出类型，即：支出类型可以是一个树形结构。支出类型应指定其父结点，以及是否末级支出类型； 同一个 CBS 下的支出类型编码不能重复； 末级支出类型下可以定义一个或多个项目成本项； 主键：CBS结构+支出类型+费用属性 项目成本项挂在最末级的支出类型上。 4.1.4.3 关键参数 无。 4.1.4.4 关键功能 支出类型是成本分解结构的组成； 支出类型上指定项目成本项。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.1.4.5 操作步骤 4.1.4. 6 完善清单 v28增加了项目成本项的费用属性。 4.1.4.7 关键算法推演 无。 4.2 项目成本 4.2.1 功能点一：分配方法 4.2.1.1 功能概述 提供对发生时丌能明确到项目或任务的费用进行分配的方法。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.2.1.2 业务规则 系统预置两种分配方法，分别为固定比例和直接成本。 4.2.1.3 关键参数 固定比例法时，需要用户手工输入分配比例，当分配方式为固定时，总比例必须1，当分配方式为加权时，不限制。 4.2.1.4 关键功能 分配方法为系统预置，丌可以新增和删除。 当选择固定比例时需要在定义分配标准时手工彔入分配比例。当参数选择相对比例时，比例值合计可以丌等亍，费用分摊时根据彔入的比例重算分配率；如果选择决定比例时，比例值合计为 1 ，奋勇分摊时取彔入比例，丌再重算。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.2.1.5 操作步骤 4.2.1.6 完善清单 无。 4.2.1.7 关键算法推演 无。 4.2.2 功能点二：分配标准 4.2.2.1 功能概述 通过制定分配标准，并且执行成本计算将非项目间接费用在项目任务间进行分配。 项目核算分配标准无费用分配组，直接使用成本费用项进行分配。同时分配对象只到项目任务。 4.2.2.2 业务规则 需要为每一未到最终任务的待分摊费用项目制定分配标准。 分配标准每期间制定一次，允许拷贝历史期间分配标准作为本期间分配标准 每一个分配标准的费用分配项必须指定一个分配方法 每一个分配标准的费用分配项应指定费用来源类型，从而确定来源对象，可用来源对象类型为组织、部门、项目。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 每一个分配标准的费用分配项应指定费用来源对象，从而确定待分配费用项从哪一个对象中出，来源对象与来源对象类型匹配。 必须为每一分配标准的费用分配项指定目标对象类型，可选择：组织、部门、项目、任务，以确定费用最终分配给哪个对象。 费用分配标准的最终分配对象必须与已定义的目标对象类型匹配。 费用分配标准无论经过多少层分配，必须最终分配到任务。 固定比例分配法时，当参数 “固定比例分配方式绝对比例” 时， 各分配比例之和1。 当参数 “固定比例分配方式相对比例”时，分配比例无限制。 费用分配的目标费用项目与来源费用项目一致，不支持改变目标费用项目的费用分配。 费用分配时，分配对象（项目、任务）对应的 CBS 必须与来源 CBS 匹配，即：某 CBS 的费用只能分配到该 CBS 对应的项目、任务中，或使用该项目、任务对应的基数； 4.2.2.3 关键参数 固定比例法时，需要用户手工输入分配比例，当分配方式为固定时，总比例必须1，当分配方式为加权时，不限制。 4.2.2.4 关键功能 定义间接成本的分配路径。 Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 4.2.2.5 操作步骤 4.2.2.6 完善清单 V2.8 分配标准增加了支出类型的维度。费用分配时只能分配到支出类型相同的项目上，丌支持跨支出类型的成本分配。 4.2.2.7 关键算法推演 无。 4.2.3 功能点三：总账费用接口 4.2.3.1 功能概述 需用户手工建立总帐费用接口，从总账收集项目费用。 4.2.3.2 业务规则 进行项目成本核算的相关组织都需要定义总账接口，不同的组织可以取得本组织的非项目成本，并在本组织的项目任务内进行分摊。也可以取得相关组织的非项目分摊成本，来分配给本组织项目成本。 指定费用来源组织，可来源于生产组织、物流组织、法人组织； Yonyou U9 V2 .8 项目成本操作手册 指定费用来源账薄，必须是来源组织对应法人组织的主账薄。 指定接口有效期间，同一时间来源组织+来源账薄只能有一个生效的接口 指定来源科目，为来源账薄下的科目，从而确定要从哪个科目取数。 支持根据账薄科目的弹性域段值取数，允许从非末级科目取数，从非末级科目取数时，该科目下的所有明细科目对应的费用汇总为该科目的值。 指定费用来源数据类型，即来源科目的金额方向：借方、贷方、净额、余额 指定费用对应部门，部门既标识了费用的来源，也标识了费用的目标；部门确定了目标费用的所属实体范围；部门为项目核算组织下的部门，可以不指定部门；不指定部门表示该费用在属于组织费用； 指定费用对应的对象（项目、任务），项目和任务为本组织定义的项目和任务；指定了项目和任务后，说明该费用已经确定了具体对象，将作为直接费用处理，不再分配。任务为空，或者项目为空时，作为间接费用处理，可能需要后续分配； 指定取数对应的CBS 和支出类型，当项目不为空时，默认使用项目上定义的 CBS，如果项目为空时，参照 CBS选择，支出类型为 CBS 下的支出类型，不可为空； 确定接口目标项目成本项，项目成本项为支出类型下的项目成本项； 来源科目+部门+项目+任务不能重复； 可以定义从一个科目取得的费用是否需要按比例加成，取数结果将与指定的加成系数相乘，作为目标费用。 4.2.3.3 关键参数 无。 4