用友手册资料：U9-V2_9-固定资产用户手册
yonyou U9 企业管理软件 固定资产用户手册 V2.9 用友优普信息技术有限公司 2014 年 3 月 固定资产用户手册 第 2 页 共 222 页 固定资产用户手册 第 3 页 共 222 页 目录 产品介绍 . 9 应用专题 . 11 多组织 .11 多账簿 .12 多数量 .12 多使用信息 .12 多折旧方法 .13 成本限制和折旧限制 .14 资产建卡.15 折旧计算.16 折旧回滚.17 业务流程 . 17 资产采购业务流程.17 业务流程图 .18 操作过程.19 资产调拔业务流程.19 业务流程图 .20 操作过程.21 基础设置 . 22 参数设置.22 功能概述.22 使用前提.22 栏目说明.23 操作说明.24 资产货主关系.24 功能概述.24 使用前提.24 栏目说明.24 货主使用关系.25 功能概述.25 使用前提.25 栏目说明.25 货主核算关系.26 功能概述.26 使用前提.26 栏目说明.26 折旧账簿设置.27 功能概述.27 使用前提.27 栏目说明.27 资产类别设置.28 功能概述.28 固定资产用户手册 第 4 页 共 222 页 使用前提.29 栏目说明.29 操作说明.32 资产位置设置.33 功能概述.33 使用前提.33 栏目说明.33 折旧方法设置.34 功能概述.34 使用前提.34 栏目说明.34 操作说明.34 资产使用状况设置.35 功能概述.35 使用前提.35 栏目说明.36 操作说明.36 资产卡片类型.37 功能概述.37 使用前提.37 栏目说明.37 资产变更单类型 .38 功能概述.38 使用前提.38 栏目说明.39 处置单类型 .39 功能概述.39 使用前提.40 栏目说明.40 资产重估单类型 .41 功能概述.41 使用前提.41 栏目说明.41 资产减值准备单类型 .42 功能概述.42 使用前提.42 栏目说明.42 资产保险单类型 .43 功能概述.43 使用前提.43 栏目说明.43 资产盘点表类型 .43 功能概述.43 使用前提.44 固定资产用户手册 第 5 页 共 222 页 栏目说明.44 资产组 .44 功能概述.44 使用前提.44 栏目说明.44 调出单类型 .47 功能概述.47 使用前提.47 栏目说明.47 调入单类型 .47 功能概述.47 使用前提.47 栏目说明.48 拆分单类型 .48 功能概述.48 使用前提.48 栏目说明.48 合并单类型 .49 功能概述.49 使用前提.49 栏目说明.49 日常操作 . 50 资产卡片.50 功能概述.50 使用前提.50 栏目说明.51 操作说明.64 资产处置.68 功能概述.68 使用前提.69 栏目说明.69 操作说明.75 资产变更.76 功能概述.76 使用前提.77 栏目说明.77 操作说明.91 资产重估.97 功能概述.97 使用前提.97 栏目说明.97 操作说明. 102 资产减值准备. 104 功能概述. 104 固定资产用户手册 第 6 页 共 222 页 使用前提. 104 栏目说明. 105 操作说明. 110 资产保险. 111 功能概述. 111 使用前提. 111 栏目说明. 112 操作说明. 115 盘点处理. 116 功能概述. 116 使用前提. 116 栏目说明. 117 操作说明. 122 工作量更新 . 124 功能概述. 124 使用前提. 125 栏目说明. 125 操作说明. 126 折旧计算. 126 功能概述. 126 使用前提. 126 栏目说明. 127 操作说明. 127 折旧回滚. 128 功能概述. 128 使用前提. 128 栏目说明. 128 操作说明. 129 资产调出. 129 功能概述. 129 使用前提. 130 栏目说明. 130 操作说明. 135 资产调入. 136 功能概述. 136 使用前提. 136 栏目说明. 136 操作说明. 140 资产拆分. 141 功能概述. 141 使用前提. 141 栏目说明. 141 操作说明. 146 资产合并. 147 固定资产用户手册 第 7 页 共 222 页 功能概述. 147 使用前提. 147 栏目说明. 147 操作说明. 152 程序 . 153 批量生成交易分录. 153 功能概述. 153 使用前提. 154 栏目说明. 154 操作说明. 155 重新生成交易分录. 155 功能概述. 155 批量执行预算模板. 155 功能概述. 155 转总账 . 155 功能概述. 155 使用前提. 156 栏目说明. 156 操作说明. 160 期末结账. 160 功能概述. 160 使用前提. 160 栏目说明. 160 操作说明. 161 报表 . 163 资产总账. 163 功能概述. 163 使用前提. 163 栏目说明. 163 操作说明. 166 资产明细账 . 166 功能概述. 166 使用前提. 167 查询说明. 167 操作说明. 170 资产折旧汇总表 . 171 功能概述. 171 使用前提. 171 查询说明. 171 操作说明. 174 资产折旧分配汇总表 . 175 功能概述. 175 使用前提. 175 查询说明. 175 固定资产用户手册 第 8 页 共 222 页 操作说明. 177 预期资产报表. 178 功能概述. 178 使用前提. 178 查询说明. 178 操作说明. 181 逾期资产报表. 181 功能概述. 181 使用前提. 182 查询说明. 182 操作说明. 185 资产实物状况变动表 . 185 功能概述. 185 使用前提. 185 查询说明. 186 操作说明. 188 资产增减变动报表. 188 功能概述. 188 使用前提. 188 查询说明. 189 操作说明. 191 资产清单. 191 功能概述. 191 使用前提. 192 查询说明. 192 操作说明. 193 查询 . 194 资产查询. 194 功能概述. 194 使用前提. 194 查询说明. 194 操作说明. 212 交易分录查询. 213 功能概述. 213 使用前提. 213 栏目说明. 213 操作说明. 213 交易分录对账. 214 功能概述. 214 新增特性 . 214 固定资产用户手册 第 9 页 共 222 页 产品介绍产品介绍 固定资产是企业的重要资源，在企业生命周期中起至关重要的作用，企业应该加强固定资产的管理。 固定资产系统是企业进行固定资产核算和管理的系统， 使用本系统可以帮助企业对固定资产进行全方位的管理，如财务核算、实物管理、使用情况管理，可以协助企业设备管理部门实时监管企业固定资产，帮助企业核算部门如实反映企业资产价值、使用情况。 U9 固定资产管理系统具有如下特点： 提供多账簿资产管理 提供单张卡片多数量管理 提供多种折旧方法计提折旧 支持单个资产多部门使用 支持多来源建卡 提供灵活的资产类别设置 提供成本限制与折旧限制 支持折旧预测 支持按卡片计提折旧与折旧回滚 支持资产组管理 U9 固定资产管理系统具有如下功能： 提供固定资产建卡 提供固定资产处置 提供固定资产变更 提供固定资产重估 提供固定资产减值 提供固定资产保险 提供固定资产盘点处理 提供固定资产工作量更新 提供固定资产折旧 提供固定资产折旧回滚 提供固定资产调出 提供固定资产调入 固定资产用户手册 第 10 页 共 222 页 提供固定资产拆分 提供固定资产合并 提供资产查询 提供各种资产报表 U9 固定资产管理系统与其它系统的接口： 与采购管理系统接口，可以根据采购系统的采购收货单建卡 与库存管理系统接口，可以根据库存系统的杂发单建卡 与应付管理系统接口，可以根据应付系统的应付发票建卡 与总账管理系统接口，主折旧账簿生成的交易分录转总账 固定资产用户手册 第 11 页 共 222 页 应用专题应用专题 多组织多组织 固定资产系统支持多组织应用，可以实现集团企业资产的统一管理、上级对下级资产的统一监控、可以实现资产组织间的内部调拔、组织间可以共用资产，减少重复购置。在固定资产系统中涉及到四个组织，分别是资产组织、货主组织、使用组织、核算组织。 折旧账簿 资产组织资产组织 固定资产的管理组织，负责处理资产的日常业务，如资产建卡、建账、折旧、处置、盘点、变更等业务。 货主组织货主组织 固定资产所有权的归属组织，是资产的拥有组织。资产价值的增减、折旧的增减都需要在该组织的主账簿中如实反映。 使用组织使用组织 固定资产的使用组织，在某期间内使用资产的组织。该组织可以不是资产组织也可以不是货主组织。 核算组织核算组织 为货主组织的资产调拔进行核算的、具有核算职能的组织。货主组织的资产进行资产调拔时产生的应收或应付由该组织进行核算。 业务关系业务关系 1、使用资产关系：使用组织与资产组织之间建立的关系。使用组织如果要使用资产组织中管理的资产必须建立与资产组织的使用资产关系。 2、资产货主关系：资产组织与货主组织之间建立的关系。货主组织如果让资产组织负责管理资产的日常处理必须建立与资产组织的资产货主关系，一个资产组织可以管理多个货主组织的资产，货主组织不再进行资产的日常处理，全部委托资产组织进行管理。 3、货主使用关系：货主组织与使用组织之间建立的关系。一个资产可以有多个使用组织，可以根据实际使用情况设置使用比例， 按该比例进行折旧费用的分摊。 货主组织的资产可以自己使用，也可以与其他组织共用，如果多个组织共用一个资产，则使用组织必须建立与货主组织的货主使用关系，且该使用组织必须建立与资产组织的使用资产关系。 4、货主核算关系：货主组织与核算组织之间建立的关系。货主组织的资产进行资产调拔时，如果产生应收或应付，则必须建立与核算组织的货主核算关系。 固定资产用户手册 第 12 页 共 222 页 多账簿多账簿 折旧折旧账簿账簿 折旧账簿折旧账簿是根据货主组织对应的法人组织的主账簿或者资产组织的多币种核算账簿而建立的，用于计录固定资产信息的账簿，它必须属于具体的资产组织。一个折旧账簿只能和一个账簿建立对应关系， 在折旧账簿发生的资产业务数据需要生成会计分录时， 可以通过转总账功能将凭证信息传递到相应的账簿中。 多账簿多账簿 固定资产系统支持用多账簿管理固定资产，一个资产卡片可以同时有多个折旧账簿，每个折旧账簿可以具有独立的财务信息， 也就是说同一资产卡片在不同折旧账簿上， 可以具有不同科目、币种、期间、资产原值、累积折旧、预估残值、折旧方法等财务信息。 应用实例应用实例 、对于多国经营的公司所设置分公司或者分支机构来说，需要按照总部所在国家的法律规定处理资产业务并提供报表， 同时按照所在国家的法律规定处理资产业务并提供报表， 用户可以通过多账簿分别满足各个相关国家的要求 、对于需要通过内外账来分别提供内外部报表的企业来说，用户可以通过多账簿来满足自己的需求。 、在一个国家内，如果各个地区关于资产的税制不同，用户可以通过多账簿满足资产在不同税制下财务处理要求。 多数量多数量 固定资产系统支持多数量，也就是允许一个资产卡片下面存在多个资产标签。在固定资产系统中， 一个资产标签代表一个具体的实物资产， 用户可以将相同属性的实物资产在一个卡片中进行管理,避免了用户录入多张资产卡片。同一卡片中的资产存放位置、是否保险可以不相同。 多使用信息多使用信息 固定资产模块支持一个资产实物供多个部门、项目、任务使用，用户可以在每个折旧账簿中将资产按比列分配给不同的部门、 项目、 任务使用， 从而实现折旧费用在多个使用部门、 项目、任务之间进行分摊。 使用信息包括：使用组织、使用部门、使用人、项目、任务 应用实例应用实例 公司中央空调同时供若干部门使用，希望按使用情况分摊每月折旧费用。在建立资产卡片时可以给该空调增加所有的使用部门，并且规定好所有权分配比例，月末计提折旧后，就可以按照使用信息
