注册资产评估师考试辅导-经济法第八章证券法律制度练习题（含解析）12版

2012年注册资产评估师考试辅导 经济法 第八章 证券法律制度一、单项选择题1、债券的发行主体不包括（ ）。A.政府B.自然人C.金融机构D.公司企业2、关于股票与债券，下列表述不正确的是（ ）。A.股票具有非返还性，而债券是要还本付息B.股票和公司债券的发行主体都只能是股份公司C.债券的风险性小于股票D.政府债券包括国库券、财政债券、建设公债、保值公债等3、证券市场参与者的合法权益同样受法律保护，违法行为同样受法律制裁，这体现的证券市场的原则是（ ）。A.公开原则B.公平原则C.诚实信用原则D.公正原则4、国务院证券监督管理机构应自受理股票发行申请文件之日起一定期间内作出核准或不核准的决定，该期间应当为（ ）。A.15日B.1个月C.3个月D.6个月5、根据创业板首发管理暂行办法的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件之一是（ ）。A.最近两年净利润累计不少于500万元B.最近两年净利润累计不少于1000万元C.最近两年净利润累计不少于2000万元D.最近两年净利润累计不少于5000万元6、某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是（ ）。A.最近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损B.发行前股本总额不少于3000万元C.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长D.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更7、上市公司和公司债券上市交易的公司，年度报告应记载已发行的股票、公司债券情况，其中包括（ ）。A.持有公司股份最多的前5名股东的名单和持股数额B.持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额C.持有公司股份最多的前30名股东的名单和持股数额D.持有公司股份最多的前100名股东的名单和持股数额8、为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后（ ）个月内，不得买卖该股票。A.3B.6C.12D.99、某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是（ ）。A.向投资者出售的股票为8000万股B.向投资者出售的股票为7200万股C.向投资者出售的股票为6400万股D.向投资者出售的股票为5400万股10、某上市公司2008年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。2011年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2010年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过（ ）。A.400万元B.500万元C.800万元D.100万元11、下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（ ）A.公司股本总额不少于人民币3000万元B.公开发行的股份达到公司股份总数的25以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15以上C.公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。D.必须是国家鼓励发展的产业12、某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是（ ）。A.公开发行的股份达到公司股份总数的35%B.公司股本总额为6000万元C.公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理D.持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人13、上市公司对于其发行的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件，应当根据证券法的规定向有关部门报告并予公告。下列各项中，不属于上市公司重大事件的是（ ）。A.公司经理发生变动B.公司董事发生变动C.公司生产经营的外部条件发生重大变化D.持有公司1以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的14、A会计师事务所指派注册会计师张某和李某为B上市公司2004年财务状况进行审计并出具审计报告，根据有关规定，张某和李某不得买卖B上市公司股票的期限为（ ）。A.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后30日内C.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后3个月内D.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后6个月内15、甲、乙、丙、丁合谋，集中资金优势、持股优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是（ ）的行为。A.禁止交易B.操纵市场C.内部交易D.欺诈客户16、依照有关规定，应当作为内幕信息的是，上市公司将其营业用主要资产进行抵押一次超过该资产的( )。A.15%B.20%C.25%D.30%17、投资者发出部分要约，拟收购A上市公司3000万股的股份，如果预受要约股份为6000万股，其中B股东预受要约股份为100万股。收购期限届满，该投资者应收购B股东的股份数额是（ ）。A.30万股B.50万股C.75万股D.100万股18、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是（ ）。A.达到10，但未达到20B.达到5，但未超过30C.达到10，但未超过30D.达到20，但未超过3019、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当编制权益变动报告书。完成权益变动报告书的期限是（ ）。A.该事实发生之日起3日内B.该事实发生之日起5日内C.该事实发生之日起7日内D.该事实发生之日起10日内二、多项选择题1、证券登记结算机构履行的职能有（ ）等。A.证券账户、结算账户的设立B.证券的买卖、抵押C.证券的托管和过户D.证券持有人名册登记E.为客户融资交易2、经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可依法经营（ ）的部分或者全部业务。A.证券承销与保荐B.证券自营C.证券经纪D.为客户融资融券交易E.证券资产管理3、根据收购管理办法的有关规定，免于以要约收购方式增持股份的事项有（ ）。A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.经上市公司股东大会批准，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份D.收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司董事会同意收购人免于发出要约E.收购人股本总额超过4亿元的4、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（ ）。A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件C.丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人E.股民张某根据自己的财务分析在证券市场投资，获利10万元5、下列行为中，属于证券法规定的欺诈客户的行为有（）。A.违背客户的委托为其买卖债务B.假借客户的名义买卖债券C.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的债券买卖D.挪用客户账户上的资金E.证券业协会在证券交易活动中作虚假陈述6、下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（ ）。A.甲上市公司的董事乙，将持有的该公司的股票在买入后8个月后卖出B.W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票C.为M上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师，在审计报告公布后的第3日，转让其所持有M公司的股票D.为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票E.证券公司包销购入剩余股票超过5%，在购入后的2个月卖出7、某上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（ ）。A.公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的30%B.公司最近3年连续亏损C.公司董事长被罢免D.公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者E.公司吸收合并其他公司8、上市公司和公司债券上市交易的公司，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送的中期报告，应有（ ）。A.公司财务会计报告和经营情况B.涉及公司的重大诉讼事项C.已发行的股票的情况，包括持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额D.提交股东大会审议的重要事项E.董事、监事、经理的持股情况9、根据创业板首发管理暂行办法的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有（ ）。A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上B.最近两年连续盈利且符合其他条件或最近1年盈利且符合其他条件C.最近一期末净资产不少于500万元D.发行后股本总额不少于3000万元E.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损10、证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法正确的有（）。A.证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销B.证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销C.发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销D.证券的代销、包销期限最长不得超过90日E.公开发行股票的发行人有权依法自主选择承销的证券公司11、根据公司法的规定，公司发行新股，股东大会应当对下列事项作出决议（ ）。A.新股的种类B.新股的数额C.新股发行价格D.募集资金的用途E.向原有股东发行新股的种类及数额12、国务院证券监督管理机构对已做出的核准股票发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序的，下列说法正确的有（ ）。A.尚未发行股票的，应当予以撤销，停止发行B.已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人C.保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外D.保荐人一律与发行人承担连带责任E.发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任13、根据证券法的规定，下列选项中，属于不得再次公开发行公司债券的情形有（ ）。A.前一次发行的公司债券尚未募足B.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，但已经按照限定期限支付C.将所募集的资金用于弥补亏损D.将所募集的资金用于生产经营E.对其他债务有违约的事实，仍处于继续状态14、根据规定，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送的文件有（ ）。A.公司营业执照B.招股说明书C.税务登记证D.资产评估报告和验资报告E.公司债券募集办法15、下列关于我国证券交易的说法中，正确的有（ ）。