《证券中介机构、证券服务机构》基础知识考试题与答案

证券中介机构、证券服务机构基础知识考试题与答案一、单选题1.( )是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。A.中国证券业协会 B.证券服务机构C.证券交易所 D.中国证监会正确答案：B2.证券服务机构的虚假陈述采取过错推定，由( )举证其无过错。A.证券投资者 B.发行人C.上市公司 D.证券服务机构正确答案：D3.专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务( )年以上经验。A.1 B.2 C.3 D.5正确答案：B4.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到( )和有关主管部门的批准。A.中国证券业协会 B.国家发改委C.国务院 D.中国证监会正确答案：D5.会计师事务所申请证券相关业务许可证，应具有( )名以上符合规定的注册会计师。A.5 B.8 C.20 D.30正确答案：C6.我国证券投资咨询公司的从业人员可从事下列( )活动。A.为自己买卖股票B.向投资者约定分享投资收益或者分担投资损失C.代理投资者从事证券买卖D.举办证券投资咨询分析会正确答案：D7.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币( )万元。A.1000 B.2000 C.3000 D.5000正确答案：BB.资产评估机构申请证券评估资格，应具有不少于_名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于_人。( )A.10;5 B.20;10 C.30;10 D.30;20正确答案：D9.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循( )原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。A.独立性 B.客观性 C.公正性 D.一致性正确答案：D二、多选题1.下列机构中，属于证券服务机构的有( )。A.资信评级机构 B.财务顾问机构C.会计师事务所 D.投资咨询机构正确答案：ABCD2.2007年3月9日出台的律师事务所从事证券法律业务管理办法规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务( )。A.最近2年未因违约执业行为受到行政处罚B.已经办理有效的执业责任保险C.有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务D.内部管理规范、风险控制制度健全、执业水准高、社会信誉良好正确答案：ABCD3.我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有( )。A.为股票的发行出具招股说明书B.为证券发行和上市活动出具法律意见书C.为证券承销活动出具验证笔录D.审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件正确答案：BCD4.关于律师事务所从事证券法律业务管理办法对律师事务所从事证券业务的规定，下列描述正确的有( )。A.同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见B.不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见C.不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见D.律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务正确答案：ABCD5.注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括( )。A.所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请B.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书C.取得注册会计师证书5年以上D.不超过65周岁正确答案：AB6.对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门有( )。A.财政部 B.证券监督管理委员会C.人民银行 D.证券交易所正确答案：AB7.会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件包括( )。A.依法成立3年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为B.上年度业务收入不低于500万元C.60周岁以内注册会计师不少于10人D.有限责任会计师事务所的实收资本不低于200万元，合伙会计师事务所净资产不低于100万元正确答案：AD8.证券、期货投资咨询的主要形式有( )。A.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告B.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务C.举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等D.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务正确答案：ABCD9.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件有( )。A.有健全的内部管理制度B.有200万元人民币以上的注册资本C.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施D.有公司章程正确答案：ACD10.证券评级业务的评级对象包括( )。A.证监会依法核准发行的债券B.证监会依法核准发行的资产支持证券C.在证券交易所上市交易的债券D.证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司正确答案：ABCD11.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备( )等条件。A.具有符合证券市场资信评级业务管理暂行办法规定的高级管理人员不少于3人B.具有证券从业资格的评级从业人员不少于10人C.最近5年未受到刑事处罚D.最近5年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录正确答案：AC【解析】B项，具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人;D项，最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。12.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法的规定，证券评级机构从事证券评级业务，应当遵守的有关规范包括( )。A.遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审慎分析B.证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得受托开展证券评级业务C.应当建立回避制度，建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能D.建立健全“防火墙”制度，从事证券评级业务的业务部门应当与其他业务部门保持独立正确答案：ABCD13.下列情形中，资产评估机构不能申请证券评估资格的有( )。A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满3年B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年C.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录正确答案：ABC【解析】D项是资产评估机构申请证券评估资格的条件之一。14.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )时，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。A.审计报告 B.资产评估报告C.财务顾问报告 D.资信评级报告正确答案：ABCD15.关于证券服务机构的法律责任，下列叙述正确的有( )。A.证券服务机构对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责任C.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任D.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，能够证明自己没有过错的，也要承担连带赔偿责任正确答案：ABC三、判断题1.证券、期货投资咨询人员进行咨询服务时，引用有关信息、资料必须注明出处和著作权人。( )正确答案：正确2.证券服务机构因虚假陈述给他人造成损失，应当与相关发行人、上市公司承担连带赔偿责任。( )正确答案：正确3.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立仅按照工商管理法规的要求办理即可，无须得到证券管理部门的批准。( )正确答案：错误【解析】根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立须按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到证监会和有关主管部门批准。4.申请从事证券法律业务的律师必须是在最近1年内未因违法执业行为受到行政处罚的。( )正确答案：错误5.证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。( )正确答案：正确6.根据我国2007年3月9日发布的律师事务所从事证券法律业务管理办法，律师被吊销执业证书的，5年内不得再从事证券法律业务。( )正确答案：错误7.从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。( )正确答案：错误8.依法批准成立未达3年的会计师事务所，一般不准从事证券业务。( )正确答案：正确9.证券投资咨询公司的从业人员在与委托人约定的情况下可分享证券投资收益。( )正确答案：错误10.证券投资咨询机构不得与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失。( )正确答案：正确11.证券信用评级的主要对象为普通股股票和中央政府的债券。( )正确答案：错误【解析】证券信用评级的主要对象为各类公司债券和地方政府的债券。12.申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员应不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于3人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于10人。( )正确答案：错误13.证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。( )正确答案：正确14.对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。( )正确答案：错误15.资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于500万元。( )正确答案：错误【解析】资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于200万元。16.资产评估机构申请证券评估资格，最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于300万元。( )正确答案：错误17.具有证券评估资格的资产评估机构从事证券业务违反规定的，财政部、中国证监会可以采取出具警示函并责令其整改等措施。( )正确答案：正确18.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有