证券从业资格考试试题及答案汇总[借鉴]

证券从业资格考试试题及答案汇总 一、单项选择题 1. 证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向() 申请保荐机构资格。 A.国务院 B.证券交易所 C.中国证监会 D.中国保监会 2. 持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的() 个工作日内向中国证监会、 证券交易所报送保荐总结报告书。 A.5 B.10 C.15 D.20 3. 保荐业务的工作底稿应当至少保存() 年。 A.5 B.10 C.15 D.20 4. 拟上市公司应当本着审慎的原则作出当年的盈利预测，并经过具有证券业从业资格的() 审核。 1 / 12 A.注册会计师 B.律师 C.保荐人 D.资产评估师 5. 发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：发行后股本总额不少于() 万元。 A.1000 B.2000 C.3000 D.5000 6. ()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。 A.保荐人 B.发行人律师 C.承担审计业务的会计师事务所 D.中国证监会 7. 在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书( 申报稿 ) 在() 预先披露。 A.发行公司网站 B.交易所网站 C.中国证监会网站 D.中国证券业协会网站 2 / 12 8. 招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由() 表决通过。 A.发起人大会 B.股东大会 C.公司董事会 D.公司监事会 9. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在() 年以上。 A.1 B.2 C.3 D.5 10. 发行人发行前股本总额不少于人民币() 万元。 A.100 B.1000 C.2000 D.3000 11. 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币() 的，应由承销团承销。 A.3 亿元 B.2 亿元 C.1 亿元 3 / 12 D.5000 万元 12. 根据 () ，保荐机构应在发行保荐书中对发行人是否符合发行条件、发行人存在的主要风险、保荐 机构与发行人的关联关系、保荐机构的推荐结论等事项发表明确意见。 A.发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27 号发行保荐书和发行保荐工作报告 B.上市公司治理准则 C.证券发行上市保荐业务管理办法 D.上市公司证券发行管理办法 13. 下列关于保荐协议的说法错误的一项是：() 。 A.保荐协议签订后，保荐机构应在10 个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。 B.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5 个工作日内分别 向中国证监会报告，说明原因。 C.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在 合理理由的情形除外。 D.发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当 终止保荐协议。 14. 招股说明书的有效期为() 个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计 算。 A.1 B.2 C.3 D.6 4 / 12 15. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在() 年以上，但经国务院批准的除外。 A.1 B.2 C.3 D.6 16. 发行人在主板上市公司首次公开发行股票应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐 人保荐并向中国证监会申报，中国证监会收到申请文件后，在() 个工作日内作出是否受理的决定。 A.2 B.3 C.5 D.10 二、多项选择题 1. 下列关于保荐代表人的说法正确的是：() 。 A.保荐代表人应当遵守职业道德准则，珍视和维护保荐代表人职业声誉，保持应有的职业谨慎，保持 和提高专业胜任能力。 B.保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密。 C.保荐代表人及其配偶可以以个人名义持有发行人的股份。 D.保荐代表人应当恪守独立履行职责的原则，不因迎合发行人或者满足发行人的不当要求而丧失客 观、公正的立场，不得唆使、协助或者参与发行人及证券服务机构实施非法的或者具有欺诈性的行为。 2. 保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列工作：() 。 5 / 12 A.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复 B.按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查 C.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委 员质询 D.中国证监会规定的其他工作 3. 申请首次公开发行股票的公司( 以下简称“发行人”) 应按公开发行证券的公司信息披露内容与 格式准则第9 号首次公开发行股票并上市申请文件(2006 年修订 ) 的要求制作申请文件。下列要求正 确的是： () 。 A.申请文件应采用幅面为148 毫米 210 毫米规格的纸张( 相当于标准A5纸张规格 ) ，双面印刷 ( 需提 供原件的历史文件除外) 。 B.申请文件的封面和侧面应标明“公司首次公开发行股票并上市申请文件”字样。 C.申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。申请文件中的页码应与目录中标识的页码 相符。例如，第四章4-1 的页码标注为4-1-1 ，4-1-2 ，4-1-3 4-1-n 。 D.发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件( 标准 .doc 或.rtf格式文 件) 。发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。 4. 盈利预测的数据( 合并会计报表) 至少应包括下列哪几项：() 。 A.会计年度营业收入 B.利润总额、净利润 C.每股盈利 D.负债总额 5. 首次公开发行股票的公司的专项复核报告至少应包括下列哪几个部分：() 。 6 / 12 A.复核时间、范围及目的 B.相关责任 C.履行的复核程序 D.复核结论 6. 关于核准发行，下列说法正确的是() 。 A.自证监会核准发行之日起，上市公司应在6 个月内发行证券 B自证监会核准发行之日起超过6 个月未发行的，核准文件失效，须重新经证监会核准后方可发行 C证券发行申请未获核准的上市公司，自证监会做出不予核准的决定之日起3 个月后，可再次提出发 行申请 D.上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告证监会 7. 债券筹资的特点有() 。 A.债券的税后成本低于股票的税后成本 B.公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的 看涨期权 C.债券投资具有杠杆作用 D.公司债券通常不需要抵押和担保，不会削弱经理控制权和股东的剩余控制权 8. 保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中 国证监会指定的网站披露，并置备于() ，以备公众查阅。 A.发行人住所 B.拟上市证券交易所 7 / 12 C.保荐人住所 D.主承销商和其他承销机构住所 9. 发审委的职责有() 。 A.根据有关法律法规和证监会的规定，审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件 B.审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所 出具的有关材料及意见书 C.审核证监会有关职能部门出具的初审报告 D.依法对股票发行申请提出审核意见 10. 保荐人尽职调查中募集资金运用调查包括() 。 A.历次募集资金使用情况 B.本次募集资金使用情况 C.募集资金投向产生的关联交易 D.盈利状况 11. 首次公开发行股票，发行人不得有() 情形。 A.最近 36 个月内未经法定机关核准，擅自公开或变相公开发行过证券; 或有关违法行为虽然发生在36 个月前，但目前仍处于持续状态 B.最近 36 个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、法规，受到行政处罚，且情节 严重 C.最近 36 个月内曾向证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏 8 / 12 D.涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见 12. 下列关于保荐业务的说法正确的是：() 。 A.同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。 B.保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向国务院、证券交易所出具保荐意 见。 C.证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过3 家。 D.证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐 机构共同担任。 13. 保荐总结报告书应当包括下列内容：() 。 A.发行人的基本情况; 保荐工作概述 B.履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况 C.项目运作流程、存在问题及其解决情况 D.对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价 14. 下列关于招股说明书摘要的描述正确的是：() 。 A.股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的 主要内容 B.招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文，不得出现与全文相矛盾之处 C.招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况，做到简明扼要、通 俗易懂 D.招股说明书摘要应当依照有关法律、法规的规定，遵循特定的格式和必要的记载事项的要求编制 9 / 12 15. 下列关于法律意见书和律师工作报告的说法正确的是：() 。 A.法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件 B.律师工作报告是律师对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见 C.律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿。 D.法律意见书和律师工作报告应是经三名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律 师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。 16. 各保荐人应按照() 的要求进行内核和推荐。 A.证券法 B.首次公开发行股票并上市管理办法 C.证券发行上市保荐业务管理办法 D.证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见 三、判断题 1. 保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密。() 2. 首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1 个完整会计年度。 () 3. 保荐业务的工作底稿应当至少保存5 年。 () 4. 评估报告人根据整理后的评估资料及经过讨论的修正意见，在考虑委托人的要求和法律规定的基 础上，依据统一的格式编写资产评估报告，经项目负责人和评估机构负责人审查无误后，评估报告的工作 完成。 () 5. 发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：最近1 期末净资产不少于1000 万元，且不存在未弥补亏损。() 10 / 12 6. 预先披露的招股说明书( 申报稿 ) 是发行人发行股票的正式文件，应包含价格信息，但发行人不得 据此发行股票。 7. 刊登公开发行募集文件后，保荐人和发行人不得终止保荐协议，但发行人因再次申请发行新股或 可转换债券另行聘请保荐人、保荐人被证监会从名单中去除的除外。 8. 发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和证监会规定的其他非公开发行申请时，不得提 议暂缓表决。 9. 保荐机构及其保荐代表人可以通过从事保荐业务获取额外利益。() 10. 发行保荐书中本次证券发行的基本情况需要简述本次具体负责推荐的保荐代表人、本次证券发行 项目协办人及其他项目组成员、发行人情况、内部审核程序和内核意见，详细说明发行人与保荐机构是否 存在关联关系。() 11. 发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应 当终止保荐协议。() 12. 资产评估报告是评估机构在评估工作中出具的专业报告。() 13. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当