新通联：天健会计师事务所审阅报告及备考合并财务报表
天健会计师事务所Pan-China Certified Public Accountants第2页共65页审阅报告天健审20202-564号上海新通联包装股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的上海新通联包装股份有限公司（以下简称新通联公司）按 照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括2019 年12月31日、2020年6月30日的备考合并资产负债表，2019年度、2020年 1-6月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编制 是新通联公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并 财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们 计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于询问新通联公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证 程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信新通联公司备考合并 财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。地址:杭州市江干区钱江路1366号华润大贸B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址：www.pccpa.cn我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报 告仅供备考合并财务报表附注二所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本 段内容不影响已发表的审阅意见。诚信.公正务实 S业备考合并资产负债表会编制单位：上海新通、包装股份有限公司单位：人民币元资产注朴 号2020/6 302019/)2-31负侦和所有者权益（或股东权益）注祥 y202" b. I。2019/12, 31流动资产：流动负债:货币资金1112. 929,616. 68148, 139, 342. 70短期借款172, 021,527. 7794, 048, 451. 3、结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入贺金交局性金融理产224,000, 000. 0018, 730. 000. 00交易性金融负偷以公允价值计蛍且其变幼 计入当期损益的金融资产以公允价值计髭且其变动 计入当期损益的仑融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据应收雖款3518, 004,952. 25505,162, 334. 27成付账成189,拓9,643. 08H8, 733,696. 34成收紫项融炎413,436, 736. 889,826, 373. 19预收卄.项19325, 342. 459, 492, 249. 74预付款项531,138, 162. 2138, 691, 016. “5卖出回购金融资产款应收保费吸收存款及同业存放应收分保账款代理买卖证券款应收分保合同准备金代埋承销证券荻其他应收款65,483, 275. 757,466,685. 30应付职工薪酬2011,510, 491.7218, 140, 073. 52买入返售金融资产应交税费2142,733, 3/ 5.2346,603.085. 26存货797, 787,554. 9497, 335,489. 63其他应付款2294, 443, 140. 2164,963,918. 11合同资产应付手緋费.及伽#持有待督资产应付分保账左一年内到期的非流动资产合同负债231,091,381. 12其他流动资产513,27, 137. 11J3,988, 567. 05持有待售负债流动资产合计816, 051,735. 82839, 339, 808. 79一年内到期的非流动负债非流动貸产：其他流动负债发放贷款和垫技流动负侦合计331, 584, 859. 5835),981,477. 30债权投资非流动倒债：可供出的金融资产保险合同准备金其他债权投资长期借款持有至到期投资应付偵券长期应收款其中：优先股长期股权投资永续债其他权益工具投资9756, 317. 67831,768. 94租赁负债其他非流动金融资产长期应付寂241,015,000,000. 001,015,000,000. 00投资性房地产长期应付职工薪酬固定资产10209,956, 101. 132】2, 387,69-J. 5预计负債在建工程1143,514,412. 7426, 718, 903. 63递延收益2518,9 0,000. 0019,330,000. 00生产性生物资产递延所得税负债15441,026. 02453, 164. 84油7资产其他非流动负债使用权资产非流动负债合计1,034,371,026. 021,034,783,104. 84无形货产12198,082, 617.78198,090,581.64负债合计1,365,955,885. 601,386, 764,612. 14开发支出商誉13868,755,726. 388t,& 755, 726. 38长期待摊费用148. 090, 725. 127, 879, 559. 20所有者杖益（或股东权益）：递延所得税资产1510,066,112.717, 209, 285. 46归属于母公司所有者权益合计26623,373,95E.91624, 787, 327. 93其他非流动资产1665,461,896. 1067, 44。, 720. 44少数股东权益231,405, 862. 9427, 102,078.97非流动资产合计1,404,683,969.631, 389, 314, 240. 25所有者权益合计854,779,819. 85841,889, 406.90资产总计2,220, 735, 705. 452, 228,654. 049. 04负质和所有者权益总计2, 220, 735, 705. 452, 228, 654, 0-J9. 04法定代表人，主管会计工作的负责人：会计机构负责人：第2页共65页备考合并利润表会合02表编制单位：上海新通联包装股份有限公司单位：人民币元项目，上释号2020年1-6月2019年度、营业总收入428, 355,819. 271,097,283,352. 66其中：营业收入1428,355,819. 271,097, 283, 352. 66利息收入 己赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本393, 992, 226. 68905, 094, 598. 54其中：营业成本1285, 785, 883. 50669,011,867. 67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额 保单红利支出分保费用税金及附加22. 520, 872. 266, 467, 409. 67销售费用319, 758, 296. 1945, 590, 895. 59管理费用442,520,610. 1476, 135,436. 11研发费用513,665,745. 8747, 654,613.54财务费用629, 740,818. 7260, 234, 375. 96其中：利息费用30, 036, 750. 1461,236, 193.68利息收入470, 522. 221,248, 882. 10加：其他收益72, 542,156. 546, 904, 079. 45投资收益（损失以号填列）84, 987, 307. 071,397, 368. 41其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以号填列） 汇兑收益（损失以号填列） 净敞口套期收益（损失以号填列） 公允价值变动收益（损失以号壊列）信用减值损失（损失以号填列）9-24, 393, 600. 26-16, 780, 299. 87资产波值损失（损失以号填列）10-636, 977. 68-272,910. 17资产处置收益（损失以号填列）1124, 257. 97三、营业利润（亏损以号填列）16, 862, 478. 26183,461,249.91加：营业外收入128, 341,320. 283, 300, 548. 56减：营业外支出132,218, 976. 911, 657, 661.62四、利润总额（亏损总额以号填列）22, 984, 821.63185, 104, 136. 85减：所得税费用144, 545, 356. 5731,249,613.40五、净利润（净亏损以号壊列）18, 439, 465. 06153,854, 523.45<-）按经营持续性分类：1.持续经营净利润（净亏损以号填列）18, 439, 4C5. 06153, 854, 523. 452.终止经营净利润（净亏损以号填列）（二）按所有权归属分类：1.归属于母公司所有者的净利润（浄亏损以号填列）-558, 630. 3937, 760, 989. 252.少数股东损益（净亏损以号填列）18, 998, 095. 45116, 093, 534. 20六、其他综合收益的税后净额15-897, 174. 52955, 750. 26归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-854, 740. 631,050, 401. 26（-）不能重分类进损益的其他综合收益-23, 559. 72-52,
