振华股份：审阅报告及备考财务报表
湖北振华化学股份有限公司审阅报告大信阅字2020第2-00010号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower学院国际大厦15层No. 1 Zhichun Road, Haidian Di st.电话 Telephone： 传真Fax： 网址 Internet；+86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn邮编100083Beijing, China, 100083-1 -审阅报告大信阅字2020第2-00010号湖北振华化学股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的湖北振华化学股份有限公司（以下简称"贵公司”）按备考财务报表附 注三所述的编制基础编制的备考财务报表，包括2020年5月31日、2019年12月31日的备 考合并资产负债表，2020年1-5月、2019年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。这 些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财 务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一一财务报表审阅的规定执行了审阅 业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考财务报表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于 审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务报表没有按照企业会计 准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位2020年5月31日、2019年12月 31日的备考财务状况，2020年1-5月、2019年度备考经营成果和现金流量。本报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组文件时使用，不得用于 其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。中国注册会计师:中国注册会计师:二。二。年九月二十三日编制单4备考合并资产负债表目附注2020年5月31日2019年12月31日流动资产：货币资金七、（一）269, 352, 690. 51288, 091,074. 95交易性金融资产七、（二）209, 145, 527. 90199, 032, 963. 66衍生金融资产应收票据应收账款七、（三）315, 587, 121.70197,413, 108.52应收款项融资七、（四）194,611,415,20263, 235,648. 13预付款项七、（五）37, 994, 697. 5939, 444, 295. 79其他应收款七、（六）60, 616, 999. 0656, 780, 033. 27其中：应收利息应收股利存货七、（七）424, 743,213.01343,318,314. 84合同资产持有待售资产6, 999, 696. 74一年内到期的非流动资产其他流动资产七、（八）519, 549. 875, 778, 035. 04流动资产合计1,512, 571,214. 841,400, 093, 170. 94非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资七、（九）2,851,044. 752, 780, 108. 04其他权益工具投资其他非流动金融资产七、（十）28, 839, 962. 2530, 000, 000. 00投资性房地产固定资产七、（一）1,454,513,009. 141,511,240, 592.15在建工程七、（十二）30, 482, 381.6817,927,451.93生产性生物资产油气资产无形资产七、（十三）108, 433,621.77114, 908, 522. 33开发支出商誉七、（十四）107, 727, 896. 54107,727,896. 54长期待摊费用七、（十五）14, 527, 191. 1114, 545, 638. 62递延所得税资产七、（十六）3, 669,014. 234, 191,821.09其他非流动资产七、（十七）44, 531,341.9840, 522,677.52非流动资产合计1,795, 575,463.451,843,844, 708. 22资产总计3, 308, 146, 678. 293,243, 937, 879. 16单位：人民币元会计机构负责人4艮公司法定代表人:主管会计工作负责人:1编制单位备考合并资产负债表（续）, 一2”项目附注2020年5月31日2019年12月31日流动负债：短期借款七、（十八）603, 116,519. 32600, 000, 000. 00交易性金融负债衍生金融负债应付票据七、（十九）259, 356,819.61217, 059, 941. 16应付账款七、（二十）216, 785, 326. 03183, 115, 536. 98预收款项30, 021, 137. 45合同负债七、（二-一）13, 983, 986. 40应付职工薪酬七、（二十二）16, 174, 581.5526, 461,076.81应交税费七、（二十三）25, 448, 700. 8510, 090, 891.09其他应付款七、（二十四）14, 368, 893. 6512, 871,439. 06其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债七、（二十五）240, 333, 333. 3668, 333, 333. 34其他流动负债流动负债合计1,389, 568, 160. 771, 147, 953, 355. 89非流动负债：长期借款七、（二十六）187,000, 000. 00应付债券长期应付款七、（二十七）45, 266, 666. 6371,933, 333. 32长期应付职工薪酬预计负债递延收益七、（二十八）8, 365, 878. 689, 346, 194. 36递延所得税负债七、（十六）27, 141, 178. 6827, 723, 673. 85其他非流动负债非流动负债合计80, 773, 723. 99296, 003, 201.53负债合计1,470, 341,884. 761,443,956, 557. 42股东权益：股本499, 036, 166. 00499, 036, 166. 00其他权益工具资本公积581,331, 100. 96586, 870, 022. 49减：库存股其他综合收益专项储备2,781, 186. 293, 819, 900. 74盈余公积80,251,539.0980,251, 539. 09未分配利润667, 887, 389. 05623, 560, 487. 37归属于母公司所有者权益合计1,831,287,381.391,793,538, 115.69少数股东权益6,517,412. 146, 443, 206. 05股东权益合计1,837, 804, 793. 531,799, 981,321.74负债和股东权益总计3,308, 146,678. 293, 243, 937, 879. 16单位：人民币元主管会计工作负责人:法定代表人:-2 -备考合并利润表项一、目附注2020年度1-5月2019年度一、营业收4七、（二十九）799, 362, 140. 462, 508, 562, 738. 94减：营业成本七、（二十九）588,710,010. 301,915, 779, 539. 91税金及附加七、（三十）4, 634, 331. 7422,301,161.69销售费用七、（三-一）26, 169, 659. 72100, 371, 125. 37管理费用七、（三十二）94, 693, 858. 23223, 285, 750. 37研发费用匕、（三十三）15, 668, 302. 7859, 184, 859. 40财务费用七、（三十四）18, 983, 482. 2860, 228, 465. 47其中：利息费用匕、（三十四）23, 247, 119. 4561,283, 743. 57利息收入七、（三十四）472, 532. 423, 542, 399. 89加:其他收益七、（三十五）5, 297, 220. 3715,295, 390. 20投资收益（损失以“一”号填列）七、（三十六）2,605,909.312, 531,129. 77其中：对联营企业和合营企业的投资收益七、（三十六）70, 936.71570, 444. 83!以摊余成本计量:的金融资产终止确认收益（损失以“一”号填列）净敞口套期收益（损失以“一”号填列）公允价值变动收益（损失以“一”号填列）七、（三十七）-1,047,473. 51418, 307. 88信用减值损失（损失以“一”号填列）七、（三十八）-2, 667, 279. 25-1,241,233. 72资产减值损失（损失以“一”号填列）七、（三十九）-1,659, 728. 318, 954, 964. 76资产处置收益（损失以“一”号填列）七、（四十）
