财务知识K系统财务初始化及日常应用指导说明

（财务知识）K系统财务初始化及日常应用指导说明K/3系统财务初始化及日常应用指导说明（草案）& 中间层建帐1、新建帐套：帐套号、帐套名、存放路径2、设置帐套参数：公司名称、启用期间3、用户管理：用户名用户组授权(仅限于一般用户)& 总帐系统: 一、初始化阶段 （一）从模板中引入会计科目（工具） （二）系统维护1、参数设置：确定“本年利润”科目2、系统资料维护（1）币别（2）凭证字（3）计量单位（4）核算项目：A客户B部门C职员D供应商（5）会计科目A一般的外币科目设置B挂接核算项目方式设明细C数量金额式科目设置有进销存模块的，以在科目下挂接“物料”方式设明细；无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位组和计量单位。不论何种方式，都应先设科目，再设“物料”。（6）核算项目之“物料”（三）初始数据录入（工具菜单）1、录入数据A一般科目余额录入（白色单元格）B有核算项目的科目余额录入（点击“”进入）C数量金额辅助核算的科目余额录入D外币科目的余额录入（注意切换币别）2、试算平衡：注意切换币别为综合本位币 （四）结束初始化: 二、日常帐务处理1、凭证录入（可以跟初始数据录入工作同步进行）A一般的业务凭证：提现B涉及数量金额的业务凭证：购料C涉及外币业务凭证：投资D涉及核算项目的业务凭证：赊销、支付话费2、凭证审核、反审核（编辑菜单）（1）单张审核（2）成批审核注意：反审核人与审核人必须为同一人3、凭证过帐、反过帐（编辑菜单）A凭证过帐处B凭证查询处修改凭证的方法：（1）红字冲销、补充登记（2）反结帐反过帐反审核修改4、查看有关帐表: 三、期末处理（结帐模块）1、期末调汇2、结转损益（之前所有凭证必须过帐）3、往来对帐4、结帐注意：反结帐的操作必须由系统管理员来完成& 报表系统帐上取数ACCT：可用于从帐簿上取数从单个帐上取数：ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）从连续的几个帐上取数：用冒号来连接。例：货币资金：ACCT（“101：109”，“Y”，“”，0，0，0）C.从不相连的几个帐上取数：用加号连接。例：应收帐款：ACCT(“113”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“204”，“JC”，“”，0，0，0）D.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。例：现金年初数：ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。例：管理费用本期发生额：ACCT（“521”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数：ACCT（“521”，“SL”，“”，0，0，0）F.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。例：应收帐款-长城公司年初数：ACCT(“113客户01.01”，“”，0，0，0，“”)2、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。举例：从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2：B6）B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2，B4，B6）注意：所有标点都是英文状态的!3、表间取数函数REF_F：可用于从有关报表中取数。举例：例：取资产负债表里C3单元格的数据：REF_F（“资产负债表”，“C3”，1）4、利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式”状态，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。5、特殊功能介绍多帐套取数：用于对同一中间层里的帐套进行跨帐套的帐上取数操作。集团公司可利用此功能进行简单的的子公司间报表汇总工作，但此前要先做好连接帐套的工作。其具体操作步骤为：“工具”菜单“多帐套管理”点击“新增”按钮。帐套配置名：可自由命名，但最好让其与帐套数据库的帐套名相同，易于识别。数据库类型：如所取帐务数据来自金蝶部门级财务软件，如标准版7.0等，则应该选ACCESS型帐套，如为K/3系列软件的帐套，则选C/S型帐套。帐套数据库：即所要取数的源帐套名用户名：此处录入的是所要取数的帐套里的合法用户的名字。密码：关联帐套里合法用户的正确密码。与前面的用户名对应。完成这一系列操作后，点击“确定”按钮。如果设置多帐套取数编辑界面的“使用状态”显示“正常使用”字样，则表明连接成功，用户就可以运用ACCT帐上取数函数进行跨帐套取数操作。（2）批量填充：此功能可用于成批设定报表取数公式，提高自定义报表的制作速度，快速根据用户需求生成内部管理报表。其具体操作为：“新建报表”“工具”菜单“批量填充”，见到如右画面：取数帐套：选定取数公式的数据来源帐套。起始位置：表示批量生成的取数公式要从哪个单元格开始填充列示。核算类别：根据新建报表的需要去定义按住<SHIFT>或<CTRL>键在科目栏选择要取数的科目。（其中<SHIFT>键可进行连续科目的指定；<CTRL>键可用于不连贯科目的选取），点击“增加”按钮，将选定的科目添加至“生成项目”栏中，再去进一步指定取数科目的币别、会计期间、取数类型等。其中选定年取类型后，可用“上”、“下”按钮去调整它们的顺序。如所有取数公式是从左向右填充至有关单元格，则在“横向填充”处打“”，最后，点击“确定”按钮，系统会快速为用户做好一张企业内部报表。& 固定资产系统: 一、初始阶段（一）系统维护（二）基础资料1、增加变动方式类别2、卡片类别管理3、存放地点（三）初始数据录入(业务处理模块)（四）结束初始化反初始化时，必须按Shift键+“工具”菜单才能看到反初始化选项。: 二、日常处理1、新增固定资产2、减少固定资产注意：减少固定资产的卡片只能回到清理界面删！3、固定资产其他变动4、固定资产凭证制作A按单生成凭证B汇总生成凭证（按Shift或Ctrl键选择）查看固定资产帐、单: 三、期末处理1、计提固定资产折旧2、对帐3、期末结帐反结帐时，按Shift键+“期末结帐”才能看到相关选项& 工资模块: 一、初始化阶段（一）建立工资类别方案（二）系统维护（三）“设置”模块1、导入或新增部门资料2、导入并修改或新增职员资料3、增加银行资料（四）“核算”模块1、工资项目设置2、工资计算公式设置: 二、日常处理（数据模块）设置工资数据输入过滤器（“工资计算”、“工资修改”）工资数据录入（“工资修改”）利用“工资计算”功能计算工资个人所得税计算步骤：A税率类别确定应税所得额设币别给出基本扣除数工资费用分配福利费用分配人员变动处理（“变动”模块）查看各种工资报表期末结帐（“数据”模块）补充工资数据复制至下月：先建一个空的工资计算公式（“核算”模块当中的“公式设置”处）设定哪些是要复制的固定项目（“数据”模块当中“工资计算”处）复制工资数据& 应帐管理系统: 一、系统维护1、系统设置2、其他参数: 二、始数据录入（“工具”菜单）1、应收帐款初始余额录入要点：A注意单据日期不能大于应收系统启用日期B要修改单据时，先点击“明细”按钮C查看时要注意过滤条件的设定2、应收票据初始余额录入3、初始坏帐数据录入: 三、结束初始化（“工具”菜单）: 四、日常业务处理1、各种单据的制作收款单生成的方式有两种：A根据应收单号关联生成收款单B直接录入实收金额生成收款单2、生成记帐凭证3、坏帐处理坏帐收回：（1）先做收款单（2）坏帐收回4、计提本年坏帐准备5、核销往来业务（“结算”模块）6、查看往来对帐单及帐龄分析表等有关帐表7、期末结帐（“工具”菜单）& 现金管理系统: 一、初始数据录入（编辑菜单）1、引入科目2、录入或引入余额3、试算平衡4、结束初始化: 二、设置系统参数: 三、现金处理1、登记现金日记帐A复核记帐方式登帐B用新增方式登帐C从总帐引入现金日记帐(“编辑”菜单)2、库存现金盘点核对3、现金对帐: 四、银行存款处理1、登记银行存款日记帐：方法有三种，与现金日记帐的登记一样2、录入银行对帐单3、进行银行对帐A自动对帐B手工对帐注意：不管哪种方法，都要在之前进行对帐设置4、生成银行存款余额调节表: 五、支票管理: 六、扎帐（“编辑”菜单）& 报表系统建立报表方案后，现金流量表制作七步：1、设定报表日期2、指定现金科目3、修改报表项目4、提取凭证5、T形帐分析（针对主表进行的分析）6、附表二分析7、生成现金流量报表注意：附表当中“不涉及现金收支的投资和筹资活动”系统不能分析，必须由客户自己手工指定。（“项目”“属性”“锁定值”要加“-”号）衡量报表正确性的两个等式：1、T形帐当中非现金类科目借贷方发生额之差=资产负债表当期货币资金期初期末数之差2、附表二当中所有科目金额+损益表当中的净利润=经营活动产生的现金净流量