第六章--退休养老规划PPT课件
第六章退休养老规划 1 第一节收集客户信息 2 一 退休养老规划的概念 为了保证年老时老而有本 老而有乐 老而有健 老而有伴 而制定人生的理财规划 3 一个老人的忠告 在我年轻的时候 曾经认为金钱是世界上最重要的东西之一 到现在我老了 才知道 的确是如此 4 人生80才开始根据2000年亚洲各地区统计局最新平均寿命调查资料显示 男性增至77 2岁 女性则增至82 6岁 平均寿命估计每10年增长2 8岁 从前 人生七十古来稀 现在恐怕得改成 人生八十才开始 5 一 家庭结构二 预期寿命三 退休年龄四 影响退休养老规划其他因素退休养老规划的使用工具退休养老基金的投资收益通货膨胀率客户现有退休养老资产退休后有哪些收入渠道 基本养老保险金企业年金商业性养老保险的养老金养老信托投资收益 6 工作程序 1 预测退休收入客户的退休收入包括社会保障 企业年金 商业保险 投资收益和兼职收入等 对客户退休收入的预测 主要是基于客户当前的退休养老规划 由于退休养老规划往往涉及较长的时期 不确定因素很多 因此 理财规划师在预测收入时不应过分强调准确 而应充分利用专业知识加以判断 7 工作要求 2 确定客户退休后的资金需求 找出差距并制定详细的退休养老规划 通常 理财规划师可以利用提高储蓄的比例 延长工作年限并推迟退休 进行更高投资收益率的投资 减少退休后的花费和参加额外的商业保险等方式来实现退休养老计划的进一步修改 8 例4 5 老李今年40岁 打算60岁退休 考虑到通货膨胀 退休后每年生活费需要10万元 老李预计可以活到85岁 老李拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金 并打算每年年末投入一笔固定的资金 在退休前采取较为积极的投资策略 假定年回报率为9 退休后采取较为保守的投资策略 回报率6 问老李每年应投入多少资金 9 例4 5 第一步 计算李先生60岁时退休基金必需达到的规模 N 25 I Y 6 PMT 100000 计算 PV 1355036元 第二步 计算40岁时10万元的启动资金到60岁时增长到的数额 N 20 I Y 9 PV 100000 FV 560441 10 例4 5 第三步 计算退休基金缺口 1355036 560441 794595 第四步 计算李先生每年应投入的资金N 20 I Y 9 FV 794595 PMT 15532元 李先生应在每年年末投入15532元 才能填补退休基金缺口 进而实现自己的退休目标 11 例4 6 老王今年已经45岁了 家中存款10万元 家庭月收入3000元 支出2000元 孩子已经长大 在外地工作 老王计划5年后退休 每月能拿到退休金600元 退休后生活会怎么样 12 第一步 计算王先生50岁时退休基金必需达到的规模 P Y 12 N 25 12 300 I Y 1 8 PMT 1400 2000 600 计算 PV 338013元 第二步 计算45岁时10万元的启动资金及每月结余的1000元到50岁时增长到的数额 N 5 12 60 I Y 1 8 PV 100000 PMT 1000 计算 FV 172144 元 13 第三步 计算退休基金缺口 338013 172144 17 万元 王先生的养老金缺口约17万元 不能实现理想年份的退休 第四步 如果王先生50岁退休 每年应投入的资金 P Y 12 N 60 I Y 1 8 FV 338013 PV 100000 计算PMT 3644元 也就是说王先生需要每月存款3644元才能保证他50岁时就退休 现在看是不可能实现的 14 第五步 计算王先生何时能退休 P Y 12 I Y 1 8 PV 100000 FV 338013 PMT 1000 计算 N 180 15 年 经过计算 王先生需要再工作15年 到60岁时才能退休 15 第二节提供咨询服务 16 退休养老规划的必要性 一 预期寿命的延长 二 提前退休 三 社会保障与养老金资金不足 四 其他不确定因素 17 第二单元养老保险的基本知识一 社会养老保险概述 一 养老保险的发展史 伊丽莎白济贫法 英国最早实行社会保障制度的国家 二 社会养老保险的含义 社会养老保险 三 养老保险的基本原则保障基本生活公平与效率相结合权利与义务相对应管理服务社会化分享社会经济发展成果 18 四 社会养老保险模式 1 按照社会养老保险基金筹资模式划分现收现付式 靠后代养老 基金式完全基金 自我养老 部分基金2 按照养老保险资金的征集渠道划分国家统筹养老保险模式强制储蓄养老保险模式 新加坡 投保资助养老保险模式 国家企业和劳动者 19 二 我国的养老保险制度 一 企业职工基本养老制度的建立1997年国务院颁布 关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定 保险覆盖面广保险费用筹集企业 企业工资总额的 劳动者 工资总额的 运行模式 社会统筹帐户个人帐户 养老金待遇 个人缴费满15年后可按月领取基本养老金养老保险基金管理 收支两条线 专款专用 20 二 我国基本养老保险制度的完善与发展 279 年 决定 1 确保基本养老金足额准时发放 2 统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策3 逐步做实个人账户4 建立参保费缴费激励约束机制5 建立养老金正常调整机制 广大退休人员分享社会发展成果6 积极发展企业年金7 加强养老基金收缴 加大财政投入 完善多渠道投资形式8 提高统筹层次 增强养老基金抗风险能力9 左后退休人员社会化服务管理能力10 加强社会保险经办能力 建立高效运转社会服务体系 21 案例 个体户某男30周岁 每月收入约3000元 每年缴费至退休年龄60岁 假设该时社会平均工资为1000元 则 以97年规定计算 每月缴费 3000 25 750元每年缴费 750 12 9000元总缴费 9000 30 270000元个人帐户储存额 270000 11 25 118800元 从06年1月1日起个人帐户比例为8 每月领取基本养老金 1000 20 118800 120 1190元 06年改为按照缴费每满1年发1 22 三 企业年金的基本知识 一 企业年金概述企业年金的特征1 非盈利性2 企业行为3 政府鼓励4 市场化运营 23 二 我国的企业年金 一 企业年金的特点 企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳 企业缴纳每年不超过本企业上年度职工工资总额的 企业和职工个人缴费不超过本企业上年度职工工资总额的 企业年金基金实行完全积累 采用个人帐户方式管理 建立企业年金的企业 确定企业年金受托人 企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会 也可以是符合国家规定的法人受托机构 24 二 企业年金的管理模式p294受托人 受托管理企业年金的养老金管理公司帐户管理人 接受受托人委托管理企业二年金基金账户专业管理机构基金托管人 是指接受托管人委托报关企业年金财产的商业银行投资管理人 接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构 25 四 商业养老保险 296从世界各国经验看 基本社会保险 社会补充保险和商业保险构成国家养老和健康保障体系三大支柱 一 发展商业保险意义 二 如何选择养老保险产品 26 二 如何选择养老保险产品 价格因素 同等保障看价格非价格因素 1 保险公司的偿付能力2 保险公司的服务质量3 保险公司的机构网络4 保险公司的民调评价5 保险公司的经营特长 27 五 养老信托 28 例 国寿鸿寿年金保险 分红型 投保范围 16周岁 60周岁保险期间 生效之日 满80周岁交费期间 10年或20年年金开始领取年龄 55周岁或60周岁 29 保险责任 一 自年金开始领取日起至79周岁的年生效对应日 若被保险人生存 本公司按基本保额的5 每年给付年金一次 二 被保险人身故 本公司按基本保额的二倍给付身故保险金 本合同终止 三 被保险人生存至年满八十周岁的生效对应日 本公司按基本保额的二倍给付满期祝寿金 本合同终止 30 保险利益 自领取日至79周岁 按保额的5 给付生存金 身故金两倍保额 80周岁两倍保额满期金 31 利益演示 张经理 男 30岁 10年交费 保额5万元 60岁开始领取年金 年交费6550元累积交费 6550 10 65500元累积生存金 2500 20 50000元满期保险金 50000 2 100000元累积红利 163259元总收益 313259元净收益 247759元保险期间 50年年平均净收益 4955元 假设投资回报率为 高等红利分配 32
