收入再分配和社会保障(ppt 40页)

Public Economics 一、收入与分配 二、收入再分配的理论流派 三、收入再分配的制度与手段 四、西方国家的收入再分配与社会保障 五、中国的收入再分配与社会保障 第八章 收入再分配和社会保障 1 1 Public Economics 一、收入与分配 (一)公共经济中的收入的定义 1.收入内涵 黑格和西蒙斯的描述： 被行使的消费权利的市场价值的和； 财产权在所涉初期与期末之间储存价值变化的两者 的代数和。 收入与可观察的因素：禀赋、偏好、运气。 收入与不可观察的因素： 已经产生缺尚未实现的资本收益； 服务与家庭消费的生产； 来自政府的现金转移支出。 2 2 Public Economics (一)公共经济中的收入的定义 2、收入时间： 经济生命周期：人的一生中有规律的收入 变动形式。年轻 中年老年 人们通过储蓄与借款、政府用税收与补贴 来平缓周期 暂时收入与持久收入：是否偶然得利 3、收入单位问题。以家庭、居民户还 是个人为分析单位？ 家庭，代际 3 3 Public Economics 生命周期假说理论 1、弗朗科莫迪利安尼的基本观点： 对个人消费行为研究，根据微观经济中得消费行为 假设，假定消费者具有理性，能一合乎理性的行为 方式使用自己的收入进行消费，并且唯一的目标是 效用最大化。 消费者是理性的，根据效应最大化安排使用一生收 入，使收入等于消费。 C= WR+YL 4 4 Public Economics （二）功能分配和劳动力需求曲线 功能分配： 也称要素分配 ，是从收入来源角度研 究收入的分配。 说明每一个生产要素所得的收入(工资 、租金、利息、利润)占国民收入的份 额。 分析单位：整个“劳动”所得到的收入 的百分比。 参见书P220图81 5 5 Public Economics （三）规模分配与洛伦兹曲线 规模分配也称为个人和家庭分配。 从公平的角度来研究，说明个人和家庭收入在 社会总收入的比例。 洛伦兹曲线。通过弯曲程度直观反映不公平程 度 基尼系数。01之间数值反映 库兹涅茨指数。最富有的20%人口的收入份 额，这一指数最低为0.2，指数越高，收 入差别越大。 阿鲁瓦利亚指数。一个社会最贫困的40%人口在 全部收入中所占收入，份额最大0.4，指数越低 ，收入差距越大。 6 6 Public Economics 库兹涅茨法则 基本内容： （1）随着时间的推移，农业部门的国民收入在 整个国民收入的比重和农业劳动力在全部劳动力 中的比重处于不断下降之中。 （2）工业部门国民收入在整个国民收入中的比 重大体上是上升的，但是，工业部门劳动力在全 部劳动力中的比重则大体不变或略有上升。 （3）服务部门的劳动力在全部劳动力中的比重 和服务部门的国民收入在整个国民收入的比重基 本上都是上升的。 7 7 Public Economics 二、收入分配的理论流派 1、功利主义的最大多数人的最大利益理论。 政府的正确目标应该是社会每一个人效用总和的 最大化。最大多数人利益最大化。 功利主义的理论出发点是功利，即效用：满足程 度。 功利主义在强调效用递减的同时，更强调人们会 对激励做出反应。其否定收入的平均主义。 政府必须作到因平等带来的好处与因激励机制扭 曲而带来的损失取得平衡。因此，政府不能搞收 入分配的平等。 8 8 Public Economics （二）自由主义的分配正义论 罗尔斯：政府应该选择公正的收入再分配政策 。 “无知面纱”之后的原始状态，可以摆脱主观干 扰。无法预知，则无法设计有利于自己的规则 ，转而关注最糟的情况，关注收入分配的最下 层 主张最小效用的最大化，即最大化标准：最惨 人的福利最大化。 政府在帮助穷人的同时，意识到激励机制的必 要性。允许收入一定程度的不平等。 收入再分配看成是社会保险的一种形式，防止 自己成为穷人可能性进行保险。 9 9 Public Economics 社会福利仅仅取决于社会成员中效用 最低（即福利最差）的成员。 “一个舰队决定它速度快慢的不是 那个航行最快的船只，而是那个最 慢的船只。如果我们改善了困难群 体的生活状况，也就改善了整个社 会的生活状况” 温家宝 （二）自由主义的分配正义论 1010 Public Economics （三）自由意志主义的机会平等论 自由权力的至高无上。 收入分配上的最好选择是自我权力的实 现和保护。 只要财产的分配是正当合法，转让也是 正当合法，分配就是正义的。只要分配 的过程是公正的，那么所引起的分配结 果即使再不公平也是公正的。 强调取得收入正当合法性的目的着眼于 机会平等。机会平等比收入平等更为重 要。 1111 Public Economics （四）库兹涅茨的倒U形理论 收入分配不平等的长期变动轨迹是“先恶化，再 改进”。 早期收入分配差距扩大的原因： 经济增长是储蓄和积累的函数。 二元经济结构下，经济增长以工业化为中心 ，以城市为主要舞台。 三种抵消因素： 政府的干预。决定性作用 人口变动。 技术进步。 1212 Public Economics （五）福利经济学的效率与公平之争 旧福利经济学。庇古 基数效用论。价格是效用的度量值，效用 是基数的量 三个基本命题：社会福利的影响变量 国民收入越大； 国民收入中归于穷人的份额越大； 国民收入的变动的减少。 1313 Public Economics （五）福利经济学的效率与公平之争 新福利经济学。帕累托 序数效用论，效用主观感受，无法计算 公平会防碍效率。 效率是分析社会福利的唯一尺度。 难以回避的问题： 自由竞争需要公平。 效率与公平的经典经济学的解释： 效率是蛋糕的大小； 公平是如何分切蛋糕。 1414 Public Economics 阿玛蒂亚森（Amartya Sen），1998年诺 贝尔经济学奖获得者，当代最杰出的经济 学家和哲学家之一，关于社会选择、福利 分配和贫困研究领域的突出贡献者；人类 发展与可行能力视角的理论奠基人；也是 一位始终关注并肯定中国社会发展进程的 重要学术领袖。 平等是基于基本能力的平等；一个人赖以 进行基本活动的能力。授之以渔 发展的目的在于人本身，是使人更有可行 能力去追求他们自己认为是有价值的生活 （五）福利经济学的效率与公平之争 1515 Public Economics 三、收入分配制度 与手段 （一）收入分配制度的内涵 收入分配制度是收入分配交易规则的总和，以 规则和条文体现出来的各个分配主体的权力-利 益交易关系。 分配主体：工人集团、雇主集团、政府。 国民收入的两个阶段：市场机制、权力机制。 政府收入再分配的特征：宏观性、广泛性、自 觉性。 制约因素：技术进步约束、政治制度约束、市 场力量约束。 1616 Public Economics （二）政府收入分配的手段 1、从社会保障的角度政府为实现国民收 入再分配所拥有的政策手段： 社会保障体系： 社会保险：退休养老、失业、医疗、工伤、 生育。 社会救济：灾难、孤寡病残、贫困。 社会福利：公共卫生设施、居民住房、社会 津贴、财政补贴。 社会优抚：退伍军人优抚安置、死亡或伤残 抚恤。 1717 Public Economics 建立和完善社会保障的出发点： 受益基准制； 缴款基准制。 公平与效率的结合要反对社会保障的过 度市场化。 1818 Public Economics 2.政府为实现收入再分配的政治决策 价格管制、最低工资立法； 就业支援； 反贫困计划； 振兴教育。 1919 Public Economics （三）收入分配政策的评价标准 1、目标效率性： Ev=为施政对象社会阶层带来的利益/某种收 入分配政策为社会各阶层带来的利益总和。 Eh1=施政对象阶层中的受益人数/施政对象阶 层的总人口。 Eh2=给施政对象阶层带来的实际利益/应该给 施政对象阶层带来的总利益。 2、资源配置中立性。 3、消费者主权与纳税人主权 4、其他评判标准：效果的明了性、行政 费用、便捷的调查处理机制、心理抵抗度 。 2020 Public Economics 周小川与王林的多维评价体系 社会安全感； 社会公平； 个人激励； 经济增长； 管理成本； 这部分可以参照Maslow基本定 理 隔代分配； 政治影响； 过渡代价； 所有权； 资本市场。 2121 Public Economics 社会保险 定义：将风险集中而转移给政府服务机构的制 度措施， 特征： 强制性； 互济性； 社会性； 福利性。 内容： 老年、残废及遗属保险； 疾病与生育保险； 工伤保险； 失业保险。 2222 Public Economics 社会保险制度的国际比较 （1）俾斯麦模式: 19世纪80年代， 德国政府铁血首相俾斯麦，胡萝卜加大棒政策 ，疾病保险法工业伤害保险法等社会 保险法律。 20世纪，许多国家仿效。法国、比利时，荷兰 、意大利。 特点：以保险原则为基础；权力与义务统一； 现收现付制；保险基金以保险费为主，一般税 收起补充作用；社会救助是重要的补充形式。 2323 Public Economics （2） 贝弗里奇模式 1942年，英国经济学家贝弗里奇主张对每 个公民提供七个方面的保险：儿童补助、 养老金、残废津贴、丧葬补助、丧失生活 来源、妇女福利、失业。 二战后，发达国家形成从摇篮到坟墓的社 会保险制度。英国、丹麦、芬兰、瑞典、 瑞士。 特点：不过分强调保险原则，主张福利的 普遍性和统一性；不过分强调权力和义务 的对等；实行现收现付制；一般税收是重 要的筹资来源。 2424 Public Economics 社会保险制度的管理 （1）承保对象的选择 生产力水平越高，人均国民生产总值越高 ，承保对象的范围越广。 特定职业中的雇员； 一般雇员 一般从业人员； 全体公民。 2525 Public Economics 社会保险制度的管理 （2）保险费率的确定 危险的性质与损失的多少； 社会的承担能力； 政府的保险政策； 政府对社会保险的补助能力。 （3）社会保险费的负担 社会保险费一般是由政府、雇主和雇员 承担。 2626 Public Economics 社会保险制度的管理 （4）社会保险基金的管理 现收现付制：当期收的保险费完全用于当期的保 险给付，大体平衡，不提准备金。 优点：无保险资金的损失。 缺点：每年估算应征费额；社会保险负担代际 转移。 准备金制：根据将来的需要，定期由各方面提供 保险费，建立基金。 缺点：承受通货膨胀风险。 现收现付与准备金相结合制 2727 Public Economics 社会福利 （1）与社会保险的联系：两者内容交叉 ，又不同的内涵与范围。 （2）福利支出的内容： 现金救济支出：向穷人提供可以随意支配 的现金救济，包括家庭及子女救济支出和 社会保障附加支出； 物品救济支出：向受益人提供特定内容的 救济。医疗、住房、食品。 2828 Public Economics （3）物品救济支出及其影响 在美国，物品救济支出占整个福利支出 的70%以上。 观点：物品救济管理费用较高，效率低 下，而且被救济者无法选择消费方向。 食品券产生的直接影响。 食品券支出产生的间接影响。 2