中国工商银行全面风险管理研究

华中科技大学 硕士学位论文 中国工商银行全面风险管理研究 姓名：冯巍 申请学位级别：硕士 专业：工商管理 指导教师：夏新平 2010-04 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 I 摘摘 要要 我国加入 WTO 后，逐步扩大了银行业的对外开放程度。国际竞争的引入，一方 面要求我国金融企业严格按照新巴塞尔协议框架要求管理自己的金融资产，这 从根本上是有利于我国商业银行体系的完善，有助于推动金融运行和金融监管向国 际标准靠拢；另一方面，因为我国商业银行在风险管理方面还处于起步阶段，市场 竞争的加剧所导致金融风险控制难度加大，使得如何防范和化解金融风险、如何加 强全面风险管理、如何完善内部风险管理手段成为摆在国内专家、学者面前迫在眉 睫待解决和研究探讨的课题。 本文以中国工商银行（以下简称工行）为例，采用案例分析的方法，结合定性 分析、定量分析对工行全面风险管理进行分析评价。首先本文介绍了研究的目的和 意义、国内外相关研究结论以及全面风险管理的基础理论。然后对商业银行所面临 的风险、我国商业银行所面临的风险和工行的风险管理基本情况、推行全面风险管 理进程等进行了阐述。接着，根据工行在全面风险管理过程中，对信用风险、市场 风险、操作风险、流动性风险、其他风险几个方面的控制情况，所采用的风险管理 模式和结构进行分析。分析方法采用比较分析法，为了使结论更加可靠，本文一是 对自身历史风险管理发展情况进行纵向进行分析，二是选取同业及国外先进的全面 风险管理模式进行横向比较分析，通过以上分析对工行的风险管理状况进行分析评 价，最后指出工行在运行全面风险管理的过程中所存在的问题和不足。 文章的最后从宏观环境、行业环境等方面分析研究了银行业行业现状以及未来 的发展趋势，从宏观环境及行业状况来看，国家宏观经济政策以及行业整体走势继 续对金融业保持有利态势。最后，在以上研究分析的基础上对工行的全面风险管理 工作提出改进建议，希望本文的研究结论对工行的发展具有借鉴意义和决策参考价 值。 关键词：关键词：商业银行 金融风险 全面风险管理 比较分析 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 II Abstract China's accession to WTO, China has gradually expanded the openness of the banking industry. The introduction of international competition, on the one hand call for China to financial enterprises in strict accordance with “the new Basel II“ framework required to manage their financial assets, which is fundamentally conducive to improving China's Commercial Banking System, You Zhuyu promote Jinrongyunhang and financial Jian Guan closer to international standards; on the other hand, because the Chinese commercial banks in risk management is still in the initial stage of market competition that lead to financial risk management more difficult, so how to guard against and defuse financial risks, how to strengthen the comprehensive risk management and how improve internal risk management tools into place in the domestic experts, scholars and researchers to be resolved before the pressing of issues. In this paper, the Chinese Industrial and Commercial Bank of China (hereinafter referred to ICBC), for example, use case analysis, combined with qualitative analysis, quantitative analysis of the bank to conduct a comprehensive risk management analysis and evaluation. First, this paper studies the purpose and significance of domestic and international research findings and the basis for comprehensive risk management theory. Then the risks faced by commercial banks, China's commercial banks face the risks and risk management of the bank's basic situation, the implementation of comprehensive risk management process presented in this paper. Then, according to ICBC's overall risk management process, credit risk, market risk, operational risk, liquidity risk, other risk control several aspects of the situation, using risk management models and structure analysis. Analysis Methods The comparative analysis, to make conclusions more reliable, this article first concerns their history of risk management development situation longitudinal analysis of the second is to select the industry and advanced a comprehensive risk management model of horizontal comparison analysis, the above analysis of the ICBC status of risk management analysis and evaluation, concluded that ICBC is running a comprehensive risk management process of the problems and shortcomings. In the conclusion, from the macro environment, industry environment of the banking 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 III industry, analyzed the current situation and future development trend, from the perspective of macro environment and industry conditions, the overall macroeconomic policy and industry trends to continue to maintain a favorable situation on the financial sector. Finally, in the above analysis on the basis of the bank's overall risk management recommendations for improvement, hope the conclusion of this article on the bank's development and decision-making with the reference value of reference significance. Key word：ICBC Financial risk Enterprise-wide risk management Comparative Analysis 独创性声明独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他 个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集 体， 均已在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保 密， 在 年解密后适用本授权书。 不保密。 （请在以上方框内打“”） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 本论文属于 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 1 1 概概 述述 1.1 研究背景及目的研究背景及目的 1.1.1 研究背景研究背景 随着经济和金融全球一体化的不断深入、 信息技术的飞速发展以及近 50 年来的金 融理论与金融实践的突破创新，使得金融产品和金融市场呈现蓬勃发展的态势。然而， 20 世纪 70 年代以来，维系国际货币金融秩序三十年之久的布雷顿森林体系土崩瓦解， 以美元为中央的固定汇率制度被浮动汇率制度所取代，国际金融领域发生了翻天覆地 的变化，日新月异的发展也造成了利率、汇率、商品价格、政治等风险因素的波动日 趋明显，金融风险与日俱增。进入 21 世纪以来，国际金融危机频繁发生，尤其是美国 的次债危机导致的金融海啸严峻地威胁着各经济主体的发展，金融风险已成为困扰各 金融机构的生存与发展的瓶颈问题。在国际金融形势发生变化的同时，我国的金融体 制也正进行着大刀阔斧地改革。为履行加入 WTO 的承诺、2006 年 12 月起金融业全面 对外开放后，外资银行、同业的大量涌人导致市场竞争的加剧、国有商业银行金融风 险控制难度加大。特别是笔者所研究的工行为代表的国内各大商业银行正面临着从政 策性银行商业银行转化、股份制改造到金融业务全面与国际金融接轨，所带来的“如何 防范和化