公司工作人员差旅费报销规定
聊城xxxxxx有限公司差旅费管理办法1 目的 加强财务管理，严格控制各项费用支出，确保经营目标的实现。2 适用范围 本办法适用于公司各部室、分公司。3 依据 本办法依据国家财政部和山东省财政厅、中通集团有关差旅费开支的规定制定。4 职责4.1 各部门领导负责对本部门出差人员的出差天数、出差往返车票的日期、金额、住宿发票、电话费等进行审核、签字。4.2 各部门领导负责本部门出差人员借款金额的控制、还款的督促。4.3 出差人员负责出差单据的粘贴和填报。5 程序5.1 出差申请制度：出差前必须填写聊城博通新技术开发有限公司出差审批表。中层干部以上人员出差由总经理审批，其他人员出差由部门领导审批；无出差审批表者或事后补审批表者，不予报销。5.2 借款及还款制度：因公出差借款，首先到财务部核对出差人员有无借款，凭出差审批表填写借款单，经总经理签批，借款金额一般掌握按出差天数乘以日出差费用计算，并在出差审批表中填写本次出差借款金额。个人欠款未清或未按还款协议执行的不准借款。5.3 报销时间：出差回公司后七天内报销（以回程票时间为准），逾期三天不报，每超一天，扣一天出差费用，特殊情况需在七天内写明原因，并由部门负责人签字后送交财务部。5.4 出差费用审签程序 所有出差人员的出差费用由各部门领导审核并签字后，到财务部审核，总经理审批。5.5 出发日期和天数都要以出发的车票为准。非微机车票、车票无打印日期的必须由本单位负责人在车票上签字后方可报销，所报金额不能超过同距离微机车票金额。5.5.1 车票提成（不含购票手续费）：乘坐新空调特快（T型）旅客列车的，一律按票价的30%计发提成；乘坐新空调快速（K型）旅客列车的，一律按票价的40%计发提成；乘坐新空调硬座普快、硬座普慢型旅客列车的，一律按票价的50%计发提成；乘坐火车卧铺或软座的不发给提成。出差人员夜间乘火车购买餐车、茶座的费用个人自理，不予报销。5.5.2 工作人员出差乘坐火车（长途汽车）白天不准坐卧铺，但由于晚上乘车且持续时间达8小时以上的，可以乘坐卧铺（火车仅限硬卧）。乘坐夜车的，出差补助可按5.6.1.1执行。5.5.3工作人员出差原则上不准乘坐飞机，特殊情况须经总经理批准。飞机票如有打折情况的，在机票上必须写清折扣金额后按上述标准报销，否则，一经查出，按飞机票价的25倍进行处罚。5.5.4 出国人员费用开支标准依照财政部、外交部财行200173号文印发的临时出国人员费用开支标准和管理办法执行。5.6 出差费用 工作人员的出差费用，实行包干办法。5.6.1 出差以住宿天数为准。每人每天包干标准为：5.6.1.1 副总以上领导一般地区110元（其中：交通20元，餐补20，住宿70元）；中层干部一般地区70元（其中：交通20元，餐补20，住宿30元）；其他人员一般地区40元（其中：交通5元，餐补20，住宿15元）；,其他人员聊城地区各县25元（下县工作的另行处理）。带车出差取消交通补助，当天有招待的取消餐补。5.6.1.2 所有出差人员，在特殊地区（北京、上海、广东、深圳、珠海、厦门、汕头、海南）出发的，在相应的补助基础上增加15元（凭上述特殊地区住宿发票，不含往返途中）。5.6.2 所有出差人员在报销时必须把正规的住宿发票附在报销凭证上。住宿发票上必须填写清楚住宿人姓名、住宿日期、天数、单价和金额，未标注清以上几项的发票不予报销每人每天的出发费用。5.6.3 住宿费用超过以上标准的，原则上不予报销。特殊情况先由本部门领导审核并签字后，按以下原则处理：5.6.3.1 住宿发票为税务局监制的正规发票。5.6.3.2 非正规住宿发票的超支部分不予报销，按5.6.1的包干标准执行。5.6.4 出差当天没有住宿发票的，按5.6.5或5.6.6执行。5.6.5 所有人员到聊城市（包括下属各县、市）以外出发并且当天往返的，不带车每人每天出差费用为30元（其中市内交通费15元）；带车每人每天出差费用为15元。5.6.6 所有人员到聊城下属各县、市出发并且当天往返的，不带车每人每天出差费用为10元（其中市内交通费5元）；带车每人每天出差费用为5元。5.6.7 若当日有招待费或参加招待的，则需扣除当日的餐费补助；带车出差且立即返回的（未用餐），则无出差补助。5.6.8 下列情况不受上述标准的限制。5.6.8.1 公司批准因公外出开会、学习、培训，统一安排住宿的；5.6.8.2 公司批准陪同联系工作的上级领导和兄弟单位人员外出的； 以上两种情况需经总经理在住宿单据上签字后按实报销，同时取消开会、学习、培训期间的出发包干费用，往返途中费用按5.6.4标准执行。并把开会、学习、培训的通知书附在报销凭证上。5.6.9 当天的火车票已提取车票提成的，则每提成一张车票，在出发费用中减20元。5.7 出差人员出差或调动工作时，经总经理批准就近回家探亲办事的，其绕道车船费，扣除出差直线单程车船费（直线车费按火车快车或特快车票计算，船费按三等舱位票价计算），超支部分自理，如绕道车船费少于直线单程车船费，可凭单据按实报销。5.8 工作人员调动的费用，按双方商定的原则办理。5.9 其他情况5.9.1 经集团公司批准到外地就医的，按聊客公字20018号执行。如公司派人护理，则只报销公司护理人员和病人一次往返的普通车交通费、每人每天25元以内的住宿费（有发票）；如公司不派人护理，则只报销一个家属护理人员和病人一次往返的普通车交通费，每人每天25元以内的住宿费（有发票），上述两种情况均不报市内交通费。未经集团公司批准自行外出就医的，一切费用自理。符合规定的凭总经理和医务室开出的外出就医证明，总经理签字后到财务部报销。本市住院的病人及护理人员的看车费不予报销。5.9.2 职工休探亲假必须经总经理批准。对于已婚职工探父母的和一年一次探亲的，只报销往返路途的车船费（不含市内交通费），不报销卧铺票，特殊情况总经理批准。职工探亲往返途中，限于交通条件，必须中途转车并住宿的，可凭发票报销一天的住宿费（按包干标准）。其它一切费用自理。所有探亲的报销需由总经理签字后到财务部报销。6 考核标准6.1 财务部主任负责对出差人员差旅费的最后审核。如发现一处与本办法不符而报销的单据，扣罚出差人员所在部门负责人50元；每发现一张车票、发票有弄虚作假、涂改现象的，扣罚出差人员所在部门领导50元，并对当事人所报单据金额1-3倍的罚款。6.2 综合部负责对出差人员出差情况进行抽查，如发现虚报出差的，扣罚出差人员所在部门负责人50元，并对当事人罚款100元。7 本规定自下发之日起实施。4
