2014年东诚评级授信调查报告(客户部)3.doc

文水联社客户部关于对山西东诚生物有限公司评级授信的调查报告文水县信用联社：根据文水县北张信用社提交的山西东诚生物有限公司评级授信申请，依据《山西省农村信用社法人客户信用等级评定管理办法（试行）》、《山西省农村信用社法人客户授信管理办法（试行）》、本着客观、公正的工作态度，严格评级、授信程序，通过对其财务指标、信用状况及市场情况的分析、预测，认为该公司经营实力及应付风险能力较高，发展前景可观依据对该客户的财务、运营等各项指标进行测算，按照定量指标与定性指标相应的权重计算得出的综合得分，最终评级授信结果，形成如下评级授信报告 第一部分 基本情况一、申请人基本情况 山西东诚生物有限公司成立于2007年1月19日，地处山西省吕梁市文水县孝义镇马东村西，主要经营牧草、草坪草种子批发零售；公农4号杂花苜蓿草种生产繁育；粮食收购；植物油脂加工、销售；兼营农牧业科技技术开发。

公司注册资本5500万元，其中：陈刚投入4800万元，占注册资本的87.27%，陈晓姝投入700万元，占注册资本的12.73%公司提供的证照情况如下：证照名称证照号码末次年检备注`营业执照141121200007306 1-12014.06贷款卡14112100000135702014.06组织机构代码证79825134-22014.06国税登记证1423227982513422014.06地税登记证1411217982513422014.06粮食收购许可证404000102014.07排放污染物许可证14112113310001以上证照均在有效期内，复印件与原件核对一致二、关联企业情况该公司无关联企业3、 产业政策及环保政策情况该公司主营植物油脂加工、销售；粮食收购、仓储、销售；大规模植物油生产实现粮食就地转化，油脂产品是保健绿色食品，附产品等是很好的饲料，实现了资源的综合利用，是符合农业产业化政策的新型企业.2008年8月份该公司9万t/a植物油及17.34万t/a饲料项目进入了“双百双千”行列，2008年9月份被省政府认定为山西省“两区”项目, 2008年公司被吕梁市委评定为市级骨干龙头企业。

2010年被文水县重点办评为“三一三”工程项目 该公司于2009年12月14日经吕梁市环保局验收合格，已经领取了排放污染物许可证，废气、废液、废尘“三废”得到有效治理，符合排污标准4、 开户情况账户类型开户行开户时间基本存款账户孝义信用社2007年1月一般存款账户北张信用社2007年3月第二部分 经营管理一、 企业员工情况和经营者素质 1、企业员工情况及经营者素质山西东诚生物有限公司系2007年成立，现有职工89人其中：大中专以上学历13人，高中以上学历27人，技术工程师2人，专业销售人员6人公司的法人代表陈刚，1974年5月出生于文水县马西村一个憨厚的农村家庭中，从小就养成吃苦耐劳的农民性格1991年文水中学毕业,当年自己买车，搞个体运输至2001年，通过辛苦的劳作，有了些资本积累，创办了文水县文宇养殖场由于他大胆创新、勇于进取的精神，2004年又创办了文水文宇油脂有限公司，由于他大胆创新、勇于进取的精神，2007年合伙创办了山西东诚生物有限公司，并任总经理及董事长该公司至2013年底，总资产15418万元，其中固定资产4383万元，流动资产10342万元在流动资产中货币资金549万元。

企业总负债5733万元，所有者权益9684万元，资产负债率37.18%2、组织结构情况山西东诚生物有限公司系2007年1月成立，就组织结构上，建立了完善的法人治理结构，公司成立之初就建立了董事会、监事会、总经理、财务部、科研部、采购部、营销部、生产部、质检部、企管部、技术部、人力资源部、公司工会等一系列机构，建立了适应本公司具体实际的、行之有效的现代化管理制度，以人为本，以岗定人，明确规定出每个岗位的职权范围，并采取多种形式定期进行考核，好必奖，坏必罚，有效地提高了职工的工资积极性，增进了公司的管理水平，公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益二、经营规模山西东诚生物有限公司地处山西省吕梁市文水县孝义镇马东村村西，占地48000平方米，已于2010年10月取得土地使用证，期限为50年主要的生产设备、产能、实际产量如下:50T/D平转浸出流水线 产能50T/D 实际产量46Ｔ/D 玉米烘干设备 产能60T/R 实际产量55T/R公司主要以油脂产品为依托，以饲料为附产品经营，除本省市场外，经营地域还涉及河北、陕西等地，客户辐射山西、陕西、河北等地区。

该企业由于客户稳定，随着市场知名度提高，经营所涉地域大增1、经销情况该企业主导产品为玉米油，附产品为玉米粕，主要客户为河北思盼食用油有限公司、陕西石羊油脂有限公司等，该企业由于客户稳定，年产销率达到90%以上，2013年销售收入22565万元2、盈利情况公司成立以来，销售情况良好，利润率高，2012年销售收入21741.07万元，净利润1281.74万元，2013年销售收入22565万元，净利润1298万元公司自2007年成立以来，已逐步步入了一个稳定增长期，故2013年销售收入比2012年增长了10%左右，在以后的年度里，预计公司的销售收入将以10%左右的速度增长，实现企业的持续盈利，谋求今后的持续发展三、经营业绩状况20112012增长率2013增长率即期主营业务收入19874205413.36%225659.85%21679主营业务成本18170191025.13%206938.33%19967主营业务利润17041438-15.61%187230.18%1711利润总额117212819.30%12981.33%1161净利润117212819.30%12961.17%1161由上表可知：近年公司规模、经营业绩逐年增长, 销售已比去年增长9.85%， 利润也随之加大，然而由于大环境经济不景气，净利润增长率为1.17%。

随着公司实力的逐步增强，公司的发展势头进一步强大四、未来发展规划企业2014-2016年经济指标预测 单位：万元年度销售收入成本费用利润总额201430900293351545201533990322901700 201637389355201869该公司未来三年的营销策略:在保证原有客户的基础上，以诚信为本，通过走出去的方式多渠道销售产品，注意吸收新的客户，扩大市场占有率。

预计2014年销售收入合计30900万元，利润总额1545万元；2014年-2016年三年利润总额可达5114万元 第三部分 信用状况 一、贷款情况短期借款4894.5 万元，具体明细如下：（单位：万元）贷款人贷款金额起止日期利率（月）担保方式文水县孝义信用社5442014.1.14-2015.1.058.5抵押贷款文水县北张信用社350.52014.1.14-2015.1.058.5抵押贷款文水北张社团贷款21102014.01.22-2014.12.258.5保证担保文水孝义社团贷款13902014.01.27-2015.01.058.5保证担保文水邮政储蓄银行5002014.03.29-2015.03.266.2房屋建筑合计4894.5以上贷款均能够按月结息，无不良记录二、对外担保情况该公司于2014年5月15日为山西雪莱食品有限责任公司在我社提供流动资金贷款两笔490万元担保，到期日2015年5月7日；为文水县现代钙业有限公司在我社2014年6月5日提供400万贷款担保，到期日2015年5月30日 第四部分 财务状况山西东诚生物有限公司财务制度健全、执行有效，遵循企业会计准则和企业会计制度编制财务报表，提供的2012、2013年年度财务报表年度报表已经有资质的文水县晋文审计事物所均出具无保留审计意见。

一、财务报表分析根据企业提供的2011、2012、2013年度财务报表，及2014年10月份报表，我们对三年的财务指标、重点科目、占比较大及变化较大的科目进行分析，情况如下：近三年及2014年即期财务报表数据单位：万元 项 目2011年2012年增幅%2013年增幅%即期一、资产总额11451.8111956.414.41541828.9616021.821、流动资产5958.246672.811.991034255.0110001.22其中货币资金721.06599.57-16.84549-8.35593.13应收票据79010028682632840应收帐款1959.822483.3826.71300420.983040.93其它应收款44.3639.86-10.14402.561.03预付账款956.5156.5-94.09618.936存 货2276.482703.4718.75381841.253520待摊费用2、长期投资8.238.2308.238.233、固定资产4801.164591.22.2543834.535328.19固定资产原值4959.245352.616.6853850.15385.62固定资产净值4439.784591.22.434368-4.864113.02在建工程361.380015。